Éléments de définition : devises de livre secondaire
Cette rubrique peut vous aider à prendre les bonnes décisions lors de la planification de la configuration et de l'utilisation des devises du livre secondaire. Elle explique :
- Pourquoi le définir.
- Comment cette configuration s'intègre dans Workday.
- Impacts en aval et interactions entre produits.
- Les conditions requises en matière de sécurité et les configurations du processus de gestion.
- Les questions à se poser et les limites à prendre en compte avant l'implémentation.
Reportez-vous aux instructions détaillées des tâches pour avoir une vision exhaustive de la configuration.
De quoi s'agit-il
La devise du livre secondaire (ALC) vous permet de vous conformer aux normes comptables ASC 830 et IAS 21, où vous devez générer les états financiers de votre unité légale à la fois dans la devise locale, conformément aux exigences de reporting locales, et dans la devise fonctionnelle. Chaque unité légale peut désormais prendre en charge deux livres des montants réels avec des devises uniques, où :
- Le livre principal peut servir de devise fonctionnelle.
- Le livre secondaire peut servir de devise locale.
Workday peut imputer les écritures opérationnelles dans les deux livres et les écritures comptables dans un ou les deux livres.
Avantages pour l'entreprise
Vous pouvez :
- Faire la distinction entre les devises fonctionnelles et les devises locales.
- Générer des rapports en temps réel pour les devises fonctionnelles et locales simultanément.
- Mettez à jour les taux de change historiques sur les charges constatées d'avance, les immobilisations immobilisées et les produits constatés d'avance lors de la constatation et des ajustements suivants.
Cas d'utilisation
- Enregistrer toutes les écritures opérationnelles et comptables à la fois dans le livre des montants réels principal et dans le livre des montants réels.Exemple : une unité légale de marketing utilisée au Japon ne génère aucun revenu et reçoit un financement mensuel de la société mère américaine en USD. Enregistrez l'écriture du livre principal dans la devise fonctionnelle USD et l'écriture en devise du livre secondaire dans la devise locale JPY.
- Les unités légales des pays où l'inflation est élevée peuvent générer des rapports dans une devise fonctionnelle différente de la devise de la période élevée.Exemple : une entité d'origine de l'Amérique du Nord utilise la devise de service cible. En raison de l'inflation spécifique, ils ont réévalué la devise fonctionnelle avec la devise fonctionnelle de l' unité légale parent, en USD. Pour se conformer aux exigences de reporting, l'entité Argentina déclare désormais les données financières en ARC et en USD.
Questions à se poser
Questions | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Quand devez-vous configurer ALC ? | Vous pouvez configurer ALC pendant l'exercice en cours ou au début de l'exercice ou de la période. L' Exercice de début comptable pour la devise du livre secondaire que vous sélectionnez lors de la configuration du devise du livre secondaire correspond à la date de début du solde du livre secondaire. Lors de la configuration, Workday :
Pour les configurations commençant dans le nouvel exercice :
Pour les configurations commençant en milieu d'exercice :
|
Utilisez-vous des schémas d'écriture récurrente ? | Une fois le devise du livre secondaire configurée, Workday convertit immédiatement tous les schémas d'écriture récurrente existants pour une unité légale en tous les schémas de livre. Cette conversion a lieu même si l'exercice de début du calcul de la devise du livre secondaire se situe dans le futur. Lorsque vous configurez ALC pour qu'il démarre dans une période future, le schéma génère uniquement des écritures pour le livre principal jusqu'à l'exercice de début d'ALC. |
Avez-vous des documents qui s'amortissent sur une période donnée ou des transactions qui ont des impacts en aval sur des périodes futures ? | Tenez compte des taux de change historiques entre la devise de transaction et le devise du livre secondaire. Ces taux de change aident Workday à générer une comptabilité précise pour vos futures périodes en devise du livre secondaire. |
Recommandations
Workday recommande de définir les éléments suivants :
- Devise du livre principal comme devise fonctionnelle.
- Une devise du livre secondaire comme devise locale.
Critères
Obtenez et importez :
- Soldes d'ouverture en devise du livre secondaire en fonction du moment de l'implémentation pour l'exercice.
- Activité du Grand livre en devise du livre secondaire en fonction du moment de l'implémentation pour l'exercice.
- Taux de change pour les devise en devise du livre secondaire et les devises des transactions correspondantes.
Avant de configurer ALC, vous devez prendre en charge les éléments suivants :
- Les intérêts minoritaires persistants pour garantir l'exactitude de la comptabilisation du livre principal.
- Comptabilisation multilivre des immobilisations.
- La nouvelle fonctionnalité de reporting sur le résultat de l'exercice en cours.
Pour configurer les données comptables d'une unité légale légale en devise du livre secondaire :
- Impute toutes les transactions et écritures manuelles dont le statut estBrouillon,Créé,En coursetRéservé.
- Finalisez ou annulez tous les résultats de répartition dont le statut estOuvertouPro forma.
- Désactivez les répartitions avec contrepassation dans le mois qui précède la configuration du devise du livre secondaire, en veillant à ce que Workday ne crée pas de contrepassations uniquement pour le livre principal.
- Corrigez les écritures erronées.
- Retenir la saisie d'écritures manuelles à date future.
Lorsque vous utilisez des validations personnalisées, vérifiez les validations des écritures comptables pour déterminer si vous devez exclure des livres secondaires. Par défaut, Workday applique la validation existante à la fois au livre principal et au livre secondaire.
Limites
Workday ne prend pas en charge la comptabilisation en devise du livre secondaire pour les éléments suivants :
- Ajustements comptables pour les cartes d'achat.
- Adaptive Planning.
- Variantes de contrat pour la constatation de revenus.
- Budgets.
- Vérification du solde de trésorerie et règles de mise en équilibre de la trésorerie.
- Rapport sur le rapprochement des comptes de trésorerie avec la banque.
- Inclure dans des écritures d'ajustement.
- Comptabilité des engagements et des obligations.
- Écritures de reclassement actif/passif d'un contrat client.
- Écritures d'ajustement d'écarts de change pour un contrat client.
- Dotations.
- Comptabilisation de la participation.
- Subventions.
- Transactions de stocks.
- Sources de financement multiples.
- Les intérêts minoritaires.
- Transactions de paie.
- Transactions par carte d'achat.
- Finances Étudiants.
- Les ajustements de conversion.
- Rapprochement de transactions et certifications de comptes.
Vous ne pouvez pas :
- Configurez ALC pour les unités légales qui utilisent la fonctionnalité de gestion des stocks ou de vérification du solde de trésorerie. De plus, vous ne pouvez pas utiliser la fonctionnalité dans les unités légales pour lesquelles ALC est configurée.
- Utilisez le service webSoumettre l'écriture comptableou les services web du schéma d'écriture récurrente pour créer des écritures en devise du livre secondaire. Workday génère uniquement les écritures du livre principal.
- Désactivez le livre secondaire une fois que vous l'avez défini pour une unité légale, même si aucune transaction n'est imputée au livre secondaire. Si aucune transaction n'est imputée, vous pouvez changer la devise secondaire ou l'exercice de début.
Définition de l'environnement client
Dans la section
Option des écritures comptables intercompagnies
de la tâche Modifier la définition de l'environnement client - Finances
, vous pouvez sélectionner Ignorer les écritures intercompagnies indirectes en devise du livre secondaire en règlement
pour faciliter le report des soldes des mouvements des montants intercompagnies dans un livre en devise du livre secondaire pendant l'implémentation. Workday n'inclut pas les écritures enregistrées avec cette option activée dans les événements intercompagnies, tels que les règlements ou encaissements intercompagnies.
Cette option est uniquement disponible pendant la configuration du devise du livre secondaire. N'utilisez pas cette option pour les écritures intercompagnies enregistrées après avoir configuré ALC.
Sécurité
Domaines | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Process: Journals – Core
| Permet d'accéder aux écritures comptables principales et de les modifier. |
Rapports : Devise du livre secondaire
| Permet de générer des rapports sur les écritures principales et secondaires lorsque vous configurez le mappage des devises du livre. |
Définir la devise du livre secondaire
| Permet d'accéder à des mappages de devises du livre et de les modifier. |
Processus de gestion
Workday affiche uniquement l'écriture du livre principal lorsque vous accédez aux étapes du processus de gestion Réviser, Rectifier et Approuver d'une écriture Tout le livre dans les événements de processus de gestion suivants :
- Événement d'écriture comptable
- Événement d’annulation de l'imputation ou de contrepassation d’une écriture comptable
Lorsque vous :
- Apportez des modifications à l'écriture du livre principal, Workday applique les modifications à l'écriture en devise du livre secondaire pour s'assurer que les écritures sont toujours synchronisées.
- Accédez à l'écriture en devise du livre secondaire à partir de l' étape de révision des écritures du livre principal ou d'action du processus de gestion , Workday vous entraîne en dehors du processus de gestion pour afficher l'écriture.
Nom affiché dans les rapports
Rapports | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Données comptables d'une unité légale | Affiche les données comptables de unité légale afin que vous puissiez identifier le détail du code du livre secondaire. |
Livre | Affiche tous les livres d'une unité légale. |
Exercice du livre | Affiche chaque période du livre et son statut pour l'exercice du livre. |
Rechercher des écritures | Affiche les écritures comptables de tous les statut afin que vous puissiez identifier celles qui nécessitent une action. |
Vous pouvez créer des rapports personnalisés à l'aide de sources de données de rapport pour afficher le journal principal d'un livre, le livre ALC du livre unique et toutes les informations du livre :
- Écriture
- Ligne d'écriture
- Lignes d'écriture pour le reporting financier
Pour tout rapport personnalisé ou standard utilisant ces sources de données de rapport, vous pouvez inclure le champ de rapport
Mappage des devises du livre
pour générer un rapport sur les écritures en devise du livre principal et secondaire.Intégrations
Utilisez la dernière version du service web pour des performances et une sécurité optimales.
Services web | Élément à prendre en compte |
|---|---|
Importer l'écriture comptable
| Permet d'importer les écritures comptables. Permet de :
|
Importer les soldes d'ouverture
Insérer les soldes d'ouverture | Permet d'importer les soldes d'ouverture pour importer les données de solde d'ouverture en devise du livre secondaire. |
Accéder aux données comptables d'une unité légale
Insérer les données comptables de l'unité légale | Créez et affichez les configurations de devise du livre secondaire pour une unité légale. |
Extraire les livres
Insérer le livre | Créez ou mettez à jour les livres réels principaux et secondaires de unité légale . |
Extraire l'exercice et les périodes du livre
Insérer l'exercice et les périodes du livre | Créez ou mettez à jour les exercices ou périodes du livre principaux ou ALC des unités légales. |
Vous pouvez également utiliser le connecteur Accounting Journal pour importer des écritures comptables.
Relations et interactions
Fonctions | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Comptabilisation multilivre des immobilisations | Vous pouvez associer des journaux d'immobilisations à une devise du livre lorsque vous ajoutez un journal des immobilisations à une unité légale légale pour laquelle le système d'écritures est activé. Cette fonctionnalité vous permet de :
|
Comptabilisation des locations | Vous pouvez mapper vos codes normes de location au code norme des immobilisations en devise du livre secondaire pour les types de location suivants :
|
Consolidations | Vous pouvez utiliser des consolidations pour les livres principaux et secondaires. |
Résultat de l'exercice en cours | Vous pouvez utiliser les rapports sur le résultat de l'exercice en cours aussi bien pour le livre principal que pour le livre en devise du livre secondaire. |
Plan de comptes secondaire et calendrier comptable secondaire | Vous pouvez utiliser des livres en devise du livre secondaire pour les unités légales qui utilisent des plans de comptes secondaires et des calendriers comptables secondaires. Lorsque vous configurez un calendrier comptable secondaire et un plan de comptes secondaire, cela s'applique à la fois aux livres principaux et en devise du livre secondaire. |
Numérotation des écritures | Vous pouvez configurer les règles du générateur de séquences et les périodes de début de numérotation par livre. Workday séquence les livres indépendamment et les livres ne partagent pas de chaînes. Vous pouvez activer la numérotation des écritures pour le livre principal uniquement, le livre secondaire uniquement ou les deux. |
Accounting Center | Avec le traitement par lots Accounting Center, vous pouvez :
Vous pouvez également mettre à jour les invites de mappage pour le lien d'accès au détail afin de valider le livre_currency dans tous les rapports :
|
Clôture de fin de période | Lorsque vous mettez à jour le statut de la période principale , Workday met à jour à la fois le statut de la période principale et le statut de la période en devise du livre secondaire pour s'assurer qu'ils sont synchronisés. |
Clôture de fin d'exercice | Workday reporte à nouveau à la fois le solde principal et le solde en devise du livre secondaire lorsque vous reportez à nouveau les soldes de fin d'exercice.
Workday vous recommande d'exécuter le report à nouveau des soldes de fin d'exercice pour le calendrier principal avant le calendrier comptable secondaire. Vous pouvez reporter à nouveau les soldes des livres principaux et secondaires indépendamment, ou les deux. |
Facture client | Vous pouvez configurer des remplacements de taux de change en devise du livre secondaire sur les factures clients. |
Facture fournisseur | Vous pouvez configurer des remplacements de taux de change en devise du livre secondaire sur les factures fournisseurs. |
Constatation de revenus | Vous pouvez inclure :
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Réévaluations | Lorsque vous exécutez des réévaluations avec une configuration en devise du livre secondaire, Workday renvoie deux résultats différents et indépendants pour le processus de réévaluation, un pour chaque livre et leurs devises respectives. |
Répartitions | Lorsque vous exécutez les répartitions avec la fonctionnalité ALC configurée, Workday :
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Workday propose un kit appelé Touchpoints Kit, qui rassemble plusieurs ressources pour vous aider à mieux comprendre les relations de configuration dans votre environnement client. Pour en savoir plus sur ce kit, visitez notre page Workday Touchpoints Kit sur le site Workday Community.