Éléments de définition : devises du livre secondaire
Cette rubrique peut vous aider à prendre les bonnes décisions lors de la planification de la configuration et de l'utilisation des devises du livre secondaire. Elle explique :
- Pourquoi la configurer ?
- Comment cette configuration s'intègre dans Workday.
- Les impacts en aval, ainsi que les interactions entre produits.
- Les conditions requises en matière de sécurité et les configurations du processus de gestion.
- Les questions à se poser et les limites à prendre en compte avant l'implémentation.
Reportez-vous aux instructions détaillées des tâches pour avoir une vision exhaustive de la configuration.
Ce que c'est
La devise du livre secondaire (ALC) vous permet de vous conformer aux normes comptables ASC 830 et IAS 21, où vous devez générer les états financiers de votre unité légale dans la devise locale selon les exigences locales de reporting, et dans la devise fonctionnelle. Chaque unité légale peut désormais prendre en charge deux livres des montants réels avec des devises uniques, où :
- Le livre principal peut servir de devise fonctionnelle.
- Le livre secondaire peut être utilisé comme devise locale.
Workday peut imputer les écritures opérationnelles dans les deux livres et les écritures comptables dans un livre ou les deux.
Avantages pour l'entreprise
Vous pouvez :
- Distinguer les devises fonctionnelles et les devises locales.
- Générer des rapports en temps réel pour les devises fonctionnelles et locales simultanément.
- Mettre à jour les taux de change historiques sur les charges constatées d'avance, les immobilisations fixes et les produits constatés d'avance lors de la constatation et des ajustements ultérieurs.
Cas d'utilisation
- Enregistrez toutes les écritures opérationnelles et comptables dans les livres des montants réels principal et de devise du livre secondaire.Exemple : une unité légale de marketing au Japon qui ne génère aucun revenu et reçoit le financement mensuel de la société mère américaine en USD. Enregistrez l'écriture du livre principal dans la devise fonctionnelle USD et l'écriture de devise du livre secondaire dans la devise locale JPY.
- Les unités légales des pays à inflation élevée peuvent utiliser une devise fonctionnelle différente de celle associée à la devise de reporting à reporting élevé.Exemple : une entité argentine utilise IRS comme devise fonctionnelle. En raison d'un environnement budgétaire élevé, ils ont réévalué la devise fonctionnelle dans la devise fonctionnelle de l'unité légale parent, le dollar américain (USD). Pour se conformer aux exigences de reporting, l'entité argentine déclare désormais les données financières en OMS et en USD.
Questions à se poser
Questions | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Quand configurer la devise du livre secondaire ? | Vous pouvez configurer la devise du livre secondaire pendant la période ou au début de l'exercice ou de la période. L' exercice de début de la devise du livre secondaire que vous sélectionnez pendant la configuration du solde de trésorerie du livre secondaire est ce qui constitue la date de début de ce dernier. Lors de la configuration, Workday :
Pour les configurations commençant le nouvel exercice :
Pour les configurations commençant en milieu d'exercice :
|
Utilisez-vous des schémas d'écriture récurrente ? | Une fois que vous avez configuré ALC, Workday convertit immédiatement tous les schémas d'écriture récurrente existants d'une unité légale dans tous les schémas de livre. Cette conversion a lieu même si l'exercice de début fiscal de la devise du livre secondaire se situe dans le futur. Lorsque vous configurez ALC pour qu'il démarre dans une période future, le modèle génère uniquement les écritures pour le livre principal jusqu'à l'exercice de début de ALC. |
Avez-vous des documents amortissables sur une période donnée ou des transactions qui ont des impacts en aval au cours des périodes futures ? | Tenez compte des taux de change historiques entre la devise de la transaction et le devise du livre secondaire. Ces taux de change permettent à Workday de générer une comptabilisation précise pour vos futures périodes de solde moyen quotidien. |
Recommandations
Workday recommande de définir :
- La devise du livre principal comme devise fonctionnelle.
- La devise du livre secondaire comme devise locale.
Conditions
Obtenez et importez :
- Les soldes d'ouverture de devise du livre secondaire en fonction de la date d'implémentation de l'exercice.
- Les mouvements du Grand livre de la devise du livre secondaire en fonction du moment de l'implémentation de l'exercice.
- Taux de change pour la devise du livre secondaire et les devises des transactions respectives.
Avant de configurer ALC, vous devez prendre en compte :
- Les intérêts minoritaires persistants pour garantir l'exactitude de la comptabilisation du livre principal.
- Comptabilisation multilivre des immobilisations.
- La nouvelle fonctionnalité de reporting sur le résultat de l'exercice en cours.
Pour configurer les données comptables de l'unité légale du livre secondaire :
- Imputer toutes les transactions et écritures manuelles avec le statutBrouillon,Créé,En coursetRéservé.
- Finalisez ou annulez tous les résultats de répartition dont le statutest OuvertouPro forma.
- Désactivez la contrepassation des répartitions le mois précédant la configuration du solde de longue durée, afin de garantir que Workday ne crée pas de contrepassations uniquement pour le livre principal.
- Corrigez les écritures erronées.
- Retenir la saisie de futures écritures manuelles à date.
Lorsque vous utilisez des validations personnalisées, vérifiez les validations des écritures comptables pour déterminer s'il faut exclure les livres secondaires. Par défaut, Workday applique la validation existante à la fois au livre principal et au livre secondaire.
Restrictions
Workday ne prend pas en charge la comptabilisation du livre secondaire pour :
- Les ajustements comptables pour les cartes d'achat.
- Adaptive Planning.
- Variantes de contrat pour la constatation de revenus.
- Budgets.
- Vérification du solde de trésorerie et règles de mise en équilibre de la trésorerie.
- Le rapport de rapprochement des comptes de trésorerie avec la banque.
- Inclure des écritures d'ajustement à exclure.
- La comptabilité des engagements et des obligations.
- Écritures de reclassement actif/passif d'un contrat client.
- Écritures d'ajustement d'écarts de change pour un contrat client.
- Dotations.
- Comptabilisation de la participation.
- Subventions.
- Transactions de stocks.
- Sources de financement multiples.
- Les intérêts minoritaires.
- Transactions de paie.
- Transactions par carte d'achat.
- Finances Étudiants.
- Les ajustements de conversion.
- Le rapprochement des transactions et les certifications de comptes.
Vous ne pouvez pas :
- Configurez la devise du livre secondaire pour les unités légales qui utilisent la fonctionnalité de vérification du stock ou du solde de trésorerie. En outre, vous ne pouvez pas utiliser cette fonctionnalité dans les unités légales pour lesquelles la devise du livre est configurée.
- Utilisez le service webSoumettre une écriture comptableou les services web du modèle d'écriture récurrente pour créer des écritures de devise du livre secondaire. Workday génère uniquement les écritures du livre principal.
Définition de l'environnement client
Dans la section
Option des écritures comptables intercompagnies
de la tâche Modifier la définition de l'environnement client - Finances
, vous pouvez sélectionner Ignorer les écritures intercompagnies indirectes en devise du livre secondaire dans le règlement
pour vous aider à importer le solde des opérations des montants intercompagnies dans un livre lors de l'implémentation. Workday n'inclut pas les écritures enregistrées avec cette option activée dans les événements intercompagnies, tels que les règlements ou encaissements intercompagnies.
Cette option est disponible uniquement pendant la configuration du code du livre secondaire. N'utilisez pas cette option pour les écritures intercompagnies enregistrées après avoir configuré ALC.
Sécurité
Domaines | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Process: Journals – Core
| Permet d'accéder aux écritures comptables de base et de les modifier. |
Rapports : devise du livre secondaire
| Permet de générer des rapports sur les écritures principales et secondaires lorsque vous configurez le mappage des devises du livre. |
Définir la devise du livre secondaire
| Permet d'accéder à un mappage des devises du livre et de le modifier. |
Processus de gestion
Workday affiche l'écriture du livre principal uniquement lorsque vous accédez aux étapes de processus de gestion Réviser, Rectifier et Approuver d'une écriture Tout le livre dans les événements de processus de gestion suivants :
- Événement d'écriture comptable
- Événement d’annulation de l'imputation ou de contrepassation d’une écriture comptable
Lorsque vous :
- Vous apportez des modifications à l'écriture du livre principal, Workday applique les modifications à l'écriture de devise du livre secondaire pour garantir que les écritures sont toujours synchronisées.
- Accédez à l'écriture de devise du livre secondaire depuis l'étape du processus de gestion de révision de l'écriture principale ou d'action, Workday vous fait accéder en dehors du processus de gestion pour afficher l'écriture.
Reporting
Rapports | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Données comptables de l'unité légale | Affiche les données comptables de l'unité légale afin que vous puissiez identifier le détail du solde de trésorerie initial. |
Livre | Affiche tous les livres d'une unité légale. |
Exercice du livre | Affiche chaque période du livre et son statut pour l'exercice du livre. |
Rechercher des écritures | Affiche les écritures comptables de tous les statuts afin que vous puissiez identifier les écritures qui nécessitent une action. |
Vous pouvez créer des rapports personnalisés à l'aide de sources de données de rapport pour afficher le détail du livre principal du livre, du livre secondaire du livre unique et de toutes les écritures du livre :
- Écriture
- Ligne d'écriture
- Lignes d'écriture pour le reporting financier
Pour tout rapport personnalisé ou standard utilisant ces sources de données de rapport, vous pouvez inclure le champ de rapport
Mappage des devises du livre
pour générer un rapport sur les écritures en devise du livre principal et secondaire.Intégrations
Utilisez la dernière version du service web pour bénéficier de performances et d'une fiabilité optimales.
Services web | Élément à prendre en compte |
|---|---|
Importer l'écriture comptable
| Permet d'importer des écritures comptables. Permet de :
|
Importer les soldes d'ouverture
Insérer les soldes d'ouverture | Permet d'importer les soldes d'ouverture pour importer les données de solde d'ouverture de devise du livre secondaire. |
Extraire les données comptables de l'unité légale
Insérer les données comptables de l'unité légale | Créez et affichez les configurations de devise du livre secondaire pour une unité légale. |
Extraire les livres
Insérer le livre | Créez ou mettez à jour les livres des montants réels principal et secondaire de l'unité légale. |
Extraire l'exercice du livre et les périodes du livre
Insérer l'exercice et les périodes du livre | Créez ou mettez à jour les exercices ou périodes de livre principaux et ALC pour les unités légales. |
Vous pouvez également utiliser le connecteur Accounting Journals pour importer des écritures comptables.
Relations et interactions
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Comptabilisation de plusieurs journaux des immobilisations | Vous pouvez associer les journaux des immobilisations à une devise du livre lorsque vous ajoutez un journal des immobilisations à une unité légale pour laquelle la devise du livre secondaire est activée. Cette fonctionnalité vous permet de :
|
Comptabilisation des locations | Vous pouvez mapper vos codes normes de location au code norme des immobilisations ALC spécifique pour les types de location suivants :
|
Consolidations | Vous pouvez utiliser la consolidation pour les livres principal et secondaire. |
Reports à nouveau | Vous pouvez utiliser les rapports associés au résultat de l'exercice en cours pour les livres principal et ALC. |
Plan de comptes secondaire et Calendrier comptable secondaire | Vous pouvez utiliser les livres ALC pour les unités légales qui utilisent des plans de comptes et des calendriers comptables secondaires. Lorsque vous configurez un calendrier comptable et un plan de comptes secondaires, cette règle s'applique aux livres principal et de devise du livre secondaire. |
Numérotation des écritures | Vous pouvez configurer des règles de générateur de séquence et des périodes de début de numérotation par livre. Workday séquence les livres indépendamment et les livres ne partagent pas les chaînes. Vous pouvez activer la numérotation des écritures pour le livre principal uniquement, le livre secondaire uniquement ou les deux. |
Accounting Center | Avec le traitement par lots Accounting Center, vous pouvez :
Vous pouvez également mettre à jour les invites de mappage du lien d'accès au détail à transmettre_devise dans tous les rapports qui :
|
Clôture de fin de période | Lorsque vous mettez à jour le statut de la période principale, Workday met à jour à la fois les statuts de la période principale et de la devise du livre secondaire pour garantir qu'ils sont synchronisés. |
Clôture de fin d'exercice | Workday reporte à nouveau les soldes principal et ALC lorsque vous reportez à nouveau les soldes de fin d'exercice.
Workday vous recommande d'exécuter les soldes de fin d'exercice pour le calendrier principal avant le calendrier comptable secondaire. Vous pouvez reporter à nouveau les soldes du livre principal et du livre secondaire indépendamment, ou les deux. |
Facture client | Vous pouvez configurer des valeurs de remplacement du taux de change ALC sur les factures clients. |
Facture fournisseur | Vous pouvez configurer des valeurs de remplacement du taux de change ALC sur les factures fournisseurs. |
Constatation de revenus | Vous pouvez inclure :
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Réévaluations | Lorsque vous exécutez des réévaluations avec la configuration de devise du livre secondaire, Workday renvoie deux résultats différents et indépendants pour le processus de réévaluation, un pour chaque livre et sa devise respective. |
Affectations | Lorsque vous exécutez des répartitions avec une devise du livre secondaire configurée, Workday :
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Workday propose un kit appelé Touchpoints Kit, qui rassemble plusieurs ressources pour vous aider à mieux comprendre les relations de configuration dans votre environnement client. Pour en savoir plus sur ce kit, visitez notre page Workday Touchpoints Kit sur le site Workday Community.