Éléments de définition : réévaluation
Cette rubrique peut vous aider à prendre les bonnes décisions lors de la planification de la configuration et de l'utilisation de la réévaluation. Elle explique :
- Pourquoi effectuer cette configuration.
- Comment cette configuration s'intègre dans Workday.
- Les impacts en aval, ainsi que les interactions entre produits.
- Les conditions requises en matière de sécurité et les configurations du processus de gestion.
- Les questions à se poser et les limites à prendre en compte avant l'implémentation.
Reportez-vous aux instructions détaillées des tâches pour avoir une vision exhaustive de la configuration.
Présentation
La réévaluation est le processus de calcul des fluctuations de devise dans le temps, généralement la différence entre le moment où vous saisissez des transactions pendant la période et la date de fin de la période. Vous pouvez créer des règles de réévaluation pour identifier les éléments suivants :
- Comptes nécessitant une réévaluation.
- Type de taux de change pour réévaluer les soldes en devise à la fin de la période.
Avantages pour l'entreprise
- Enregistrez les gains et les pertes causés par les fluctuations des taux de change depuis la date de la transaction.
- Recalculez les montants en devise étrangère dans le livre de votre unité légale à la fin de la période afin d'analyser votre risque de change.
Cas d'utilisation
Vous pouvez recevoir et payer des factures fournisseurs quotidiennement dans une autre devise. Comme les taux changent tous les jours, vous pouvez saisir des taux de change différents lors de la saisie et du paiement d'une facture. Conformément aux principes comptables généralement reconnus (GAAP, Generally Accepted Accounting Principles) des États-Unis et aux normes internationales d'information financière (IFRS, International Financial Reporting Standards), vous devez tenir compte des gains et des pertes réalisés et non réalisés en raison des fluctuations des taux de change. Pour réévaluer vos comptes à la fin de la période, vous créez une règle de réévaluation pour enregistrer les réévaluations de fin de période sur les soldes en devise des comptes indiqués.
Questions à se poser
Avant de créer des réévaluations, tenez compte des questions suivantes :
Questions | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Voulez-vous automatiser la création de l'écriture de réévaluation ? | Si oui, créez une règle de réévaluation qui créera automatiquement une écriture de réévaluation lorsque vous exécuterez le processus de réévaluation. |
Voulez-vous exécuter certaines règles séparément ou simultanément ? | Si c'est le cas, créez des ensembles de groupes de réévaluation pour regrouper les règles de réévaluation que vous voulez exécuter simultanément. |
Recommandations
Lors de la configuration des règles de réévaluation dans la tâche
Créer une règle de réévaluation
, tenez compte des recommandations suivantes :
Option | Recommandations |
|---|---|
Unité légale | Si vous sélectionnez plusieurs unités légales ou hiérarchies d'unités légales, assurez-vous qu'elles partagent toutes le même plan de comptes et le même calendrier comptable. |
Code norme | Vous pouvez définir des règles distinctes pour chaque code norme.
Si vous laissez ce champ vide, Workday réévalue tous les résultats pour le code norme vide. |
Solde ou opération | Pour réévaluer les comptes de bilan, sélectionnez Solde .
Pour la réévaluation des comptes de gestion, sélectionnez Opération . |
Créer une contrepassation | Si vous ne la cochez pas, Workday inclut uniquement les modifications incrémentielles pour chaque période. |
Type du taux de change de la réévaluation | Réévaluez les revenus et les charges au taux moyen de la période.
Réévaluez les comptes de trésorerie, les comptes clients et les comptes fournisseurs ainsi que les autres passifs et actifs circulants au taux de fin de période. Réévaluez certaines participations au taux historique. |
Worktags à conserver dans la cible | Workday utilise automatiquement par défaut le worktag de mise en équilibre principal. Ajoutez des worktags de mise en équilibre facultatifs si nécessaire.
Workday recommande de sélectionner les éléments suivants :
|
Actions requises
- Configurez les règles de réévaluation si vous voulez créer l'écriture de réévaluation automatiquement. Utilisez ces règles lorsque vous exécutez une réévaluation pendant le processus de clôture pour enregistrer les réévaluations de fin de période.
- Exécutez la réévaluation en tant que dernière tâche avant la clôture de la période pour vous assurer que Workday mesure à nouveau correctement les transactions étrangères affectées.
Limites
- Workday réévalue tous les comptes ayant un solde. Si vous clôturez un compte, assurez-vous qu'il présente un solde nul pour toutes les combinaisons de worktags dans la devise du livre et de la transaction.
- Workday n'impute pas les résultats de la réévaluation à un code norme spécifique, sauf si vous définissez ce code dans chaque règle de réévaluation.
Définition de l'environnement client
Aucun impact.
Sécurité
Domaines | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Set Up: Revaluation dans le domaine fonctionnel Financial Accounting. | Permet de configurer et de regrouper des règles de réévaluation. |
Process: Revaluation dans le domaine fonctionnel Financial Accounting. | Permet d'exécuter des réévaluations. |
Domaine Reports: Financial Accounting dans le domaine fonctionnel Common Financial Management. | Permet d'afficher les résultats de la réévaluation. |
Processus de gestion
Configurez le processus de gestion
Événement de réévaluation
pour exécuter, traiter et approuver les résultats de la réévaluation.Reporting
Utilisez le
Rapport sur les réévaluations des montants en devises
pour réviser les éléments suivants :
- Montant réévalué dans les comptes ayant des factures non payées avec des gains ou des pertes dus aux fluctuations de devise.
- Compte de bilan avec solde en devise.
Intégrations
Aucun impact.
Relations et interactions
Les réévaluations interagissent avec les autres domaines suivants dans Workday :
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Banque et règlement | Réévalue les soldes monétaires libellés en devise. |
Comptes clients | Réévalue les créances non recouvrées libellées en devise. |
Comptes fournisseurs | Réévalue les dettes fournisseurs non payées en devise. |
Mise en équilibre par worktag | Si vous mettez en équilibre vos journaux par worktag, incluez le type de worktag de mise en équilibre lorsque vous définissez vos règles de réévaluation. |
Workday propose un kit appelé Touchpoints Kit, qui rassemble plusieurs ressources pour vous aider à mieux comprendre les relations de configuration dans votre environnement client. Pour en savoir plus sur ce kit, visitez notre page Workday Touchpoints Kit sur le site Workday Community.