Éléments à prendre en compte pour la définition : devises de grand livre supplémentaires
Cette rubrique peut vous aider à prendre les bonnes décisions lors de la définition et de l’utilisation des devises de grands livres supplémentaires. Elle explique :
- Pourquoi la définir.
- Comment cette définition s’intègre dans Workday.
- Les répercussions en aval et les interactions entre les produits.
- Les exigences en matière de sécurité et la configuration des processus de gestion.
- Les questions à se poser et les limites à prendre en compte avant la mise en œuvre.
Consultez les instructions détaillées des tâches pour en savoir plus sur la configuration.
De quoi s’agit-il?
La devise de grand livre supplémentaire vous permet de vous conformer aux normes comptables ASC 830 et IAS 21, où vous devez générer des états financiers pour votre société à la fois en monnaie nationale selon les exigences locales de présentation de l’information financière et en monnaie fonctionnelle. Chaque société peut désormais prendre en charge deux grands livres de chiffres réels avec des devises uniques, où :
- Le grand livre principal peut servir de devise fonctionnelle.
- Le grand livre supplémentaire peut servir de devise locale.
Workday peut inscrire les écritures opérationnelles dans les grands livres et les écritures comptables dans l’un des grands livres ou les deux.
Avantages pour l’entreprise
Vous pouvez :
- Faites une distinction entre les devises fonctionnelles et locales.
- Générer des rapports en temps réel pour les devises fonctionnelles et locales simultanément.
- Mettre à jour les taux de change historiques sur les montants prépayés, les actifs immobilisés et les produits différés pendant la comptabilisation et les ajustements ultérieurs.
Cas d’utilisation
- Enregistrez toutes les écritures opérationnelles et les écritures comptables dans les grands livres principaux et de chiffres réels ALC.Exemple : une société de marketing au Japon qui ne génère aucun produit et reçoit un financement mensuel de la société mère américaine en USD. Enregistrez l’écriture du grand livre principal en devise fonctionnelle USD et l’écriture ALC en devise locale JPY.
- Les sociétés qui se trouvent dans des pays à taux d’indexation élevé peuvent produire des rapports dans une devise fonctionnelle différente de la devise à taux d’indexation élevé.Exemple : une entité argentine utilise IRS comme devise fonctionnelle. En raison d’un contexte budgétaire élevé, il a réévalué la devise fonctionnelle dans la devise fonctionnelle de la société mère, soit l’USD. Pour se conformer aux exigences en matière de présentation de l’information financière, l’entité argentine déclare désormais les données financières en AR et en USD.
Questions à se poser
Questions | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Quand devez-vous configurer la fonction ALC? | Vous pouvez configurer ALC pendant l’exercice ou au début de l’exercice ou de la période comptable. L’ exercice de début de la devise de grand livre supplémentaire que vous sélectionnez lors de la configuration de la devise de grand livre supplémentaire est ce qui constitue la date de début de la devise. Lors de la configuration, Workday :
Pour les configurations commençant le nouvel exercice :
Pour les configurations débutant le milieu de l’exercice :
|
Utilisez-vous des modèles d’écritures récurrentes? | Une fois que vous avez configuré la fonction ALC, Workday convertit immédiatement tous les modèles d’écritures récurrentes existants pour une société en tous les modèles de grand livre. Cette conversion a lieu même si l’exercice de début comptable de la DGLS est futur. Lorsque vous configurez ALC pour qu’il démarre dans une période future, le modèle génère uniquement des écritures pour le grand livre principal jusqu’à l’exercice de début ALC. |
Avez-vous des documents qui sont amortis sur une période donnée ou des transactions qui ont des incidences en aval dans des périodes futures? | Tenez compte des taux de conversion historiques entre la devise de transaction et la DGLS. Ces taux de change aident Workday à générer une comptabilisation exacte pour vos futures périodes de calcul de la valeur d’instance. |
Recommandations
Workday recommande de définir ce qui suit :
- La devise du grand livre principal comme devise fonctionnelle.
- Une devise de grand livre supplémentaire comme monnaie nationale.
Conditions préalables
Obtenir et importer :
- Les soldes d’ouverture de la DGLS en fonction du moment de la mise en œuvre de l’exercice.
- L’activité du grand livre de grand livre de grand livre de grand livre en fonction du moment de la mise en œuvre pour l’exercice.
- Les taux de conversion de devises pour ALC et les devises de transactions respectives.
Avant de configurer ALC, vous devez prendre en compte :
- Une participation ne donnant pas le contrôle persistante pour garantir l’exactitude de la comptabilité du grand livre principal.
- Comptabilité multilivre d’actifs.
- La fonction repensée de production de rapports sur les résultats non distribués.
Pour configurer les détails comptables d’une société pour le calcul de l’ solde de trésorerie :
- Inscrire toutes les transactions et toutes les écritures manuelles au statutBrouillon,Créé,En coursetRéservé.
- Finaliser ou annuler tous les résultats d’affectation dont le statutest OuvertouPro forma.
- Désactivez les affectations de contrepassation au cours du mois précédant la configuration de la DGLS, afin que Workday ne crée pas de contrepassations uniquement pour le grand livre principal.
- Corrigez les écritures erronées.
- Empêcher l’entrée d’écritures manuelles à date future.
Lorsque vous utilisez des validations personnalisées, vérifiez les validations des écritures comptables pour déterminer s’il faut exclure les grands livres supplémentaires. Par défaut, Workday applique la validation existante aux grands livres principaux et supplémentaires.
Limites
Workday ne prend pas en charge la comptabilité ALC pour ce qui suit :
- Les ajustements comptables pour les cartes d’achat.
- Adaptive Planning.
- Variantes de contrat pour la comptabilisation des produits.
- Budgets.
- La vérification du solde de trésorerie et les règles de mise en équilibre de la trésorerie.
- Le rapport sur le rapprochement des soldes des comptes de trésorerie et des comptes bancaires.
- Rattachez des écritures d’ajustement pour montant rattaché.
- Comptabilité des engagements et des obligations.
- Écritures de reclassement d’actifs et de passifs sur contrats de clients.
- Écritures d’ajustement pour écart de conversion pour un contrat de client.
- Dotations.
- Comptabilisation par mise en équivalence.
- Subventions.
- Transactions liées aux stocks.
- Plusieurs sources de financement.
- Participation ne donnant pas le contrôle.
- Transactions de la paie.
- Transactions par carte d’achat.
- Gestion financière étudiante.
- Ajustements de conversion.
- La mise en correspondance de transactions et les certifications comptables.
Vous ne pouvez pas :
- Configurez la fonction de vérification de soldes d’absences pour les sociétés qui utilisent la fonctionnalité de vérification des stocks ou du solde de trésorerie. De plus, vous ne pouvez pas utiliser la fonctionnalité dans les sociétés avec une DGLS configurée.
- Utilisez le service WebSubmit Accounting Journalou les services Web de modèles d’écritures récurrentes pour créer des écritures ALC. Workday génère uniquement des écritures de grand livre principal.
Configuration du locataire
Dans la section
Option liée aux écritures comptables intersociétés
de la tâche Modifier la configuration du locataire - Gestion financière
, vous pouvez sélectionner Ignorer les écritures intersociétés indirectes en devise de grand livre supplémentaire dans le règlement
pour aider à intégrer le solde d’activité des montants intersociétés dans un grand livre de grand livre de grand livre de grand livre pendant la mise en œuvre. Workday n’inclut pas les écritures enregistrées avec cette option activée dans les événements intersociétés, tels que les règlements ou les encaissements intersociétés.
Cette option n’est utilisée que pendant la configuration ALC. N’utilisez pas cette option pour les écritures intersociétés enregistrées après la configuration de la DGLS.
Sécurité
Domaines | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Process: Journals – Core
| Permet d’accéder aux écritures comptables de base et de les modifier. |
Rapports : Devise de grand livre supplémentaire
| Permet de générer des rapports sur les écritures principales et secondaires quand vous configurez le mappage de devises de grand livre. |
Définition : devise de grand livre supplémentaire
| Permet d’accéder au mappage de devises de grand livre et de le modifier. |
Processus de gestion
Workday affiche uniquement l’écriture de grand livre principale lorsque vous accédez aux étapes Réviser, Rectifier et Approuver d’une écriture Tous les grands livres dans les événements de processus de gestion suivants :
- Événement lié à une écriture comptable
- Événement d'annulation de l'inscription-de contrepassation d'une écriture comptable
Quand :
- Apportez des modifications à l’écriture de grand livre principale, Workday applique les modifications à l’écriture ALC pour s’assurer que les écritures sont toujours synchronisées.
- Accédez à l’écriture ALC à partir de l’étape principale de révision des écritures ou d’action du processus de gestion, Workday vous prend en dehors du processus de gestion pour afficher l’écriture.
Production de rapports
Rapports | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Détails comptables d'une société | Affiche les détails comptables de la société afin que vous puissiez identifier les détails de la devise de grand livre supplémentaire. |
Grand livre | Affiche tous les grands livres d’une société. |
Exercice de grand livre | Affiche chaque période de grand livre et son statut pour l’exercice de grand livre. |
Rechercher des écritures | Affiche les écritures comptables de tout statut afin que vous puissiez repérer les écritures qui nécessitent une action. |
Vous pouvez créer des rapports personnalisés à l’aide de sources de données de rapport pour afficher les détails d’un grand livre principal, d’un grand livre principal de grand livre, d’un solde d’écritures et de tous les détails des écritures de grand livre :
- Écriture
- Ligne d'écriture
- Lignes d'écriture pour l'information financière
Pour tout rapport personnalisé ou standard utilisant ces sources de données de rapport, vous pouvez inclure le champ de rapport
Mappage de devises de grand livre
pour générer des rapports sur les écritures en devises principales et supplémentaires du grand livre.Intégrations
Utiliser la dernière version de service Web pour assurer un rendement et une équilibre optimaux.
Services Web | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Importer une écriture comptable
| Permet d’importer des écritures comptables. Vous permet :
|
Importer les soldes d'ouverture
Charger les soldes d'ouverture | Permet d’importer les soldes d’ouverture afin d’importer les données des soldes d’ouverture de la devise de grand livre supplémentaire. |
Obtenir les détails comptables d’une société
Soumettre les détails comptables d'une société | Créez et affichez des configurations ALC pour une société. |
Obtenir les grands livres
Charger le grand livre | Créez ou mettez à jour les grands livres principaux et supplémentaires des grands livres de chiffres réels de la société. |
Obtenir l’exercice et les périodes de grand livre
Charger un exercice et des périodes de grand livre | Créez ou mettez à jour les exercices de grand livre principaux et DGLS ou les périodes de grand livre principaux pour les sociétés. |
Vous pouvez également utiliser le connecteur d’écritures comptables pour importer des écritures comptables.
Connexions et interactions
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Comptabilité multilivre d’actifs | Vous pouvez associer des livres d’actifs à une devise de grand livre lorsque vous ajoutez un livre d’actifs à une société pour laquelle l’option ALC est activée. Cette fonctionnalité vous permet de :
|
Comptabilisation de contrats de location | Vous pouvez mapper vos codes de livre de contrats de location au code de livre d’actifs ALC précis pour les types de contrats de location suivants :
|
Consolidations | Vous pouvez utiliser des consolidations pour les grands livres principaux et supplémentaires. |
Résultats non distribués | Vous pouvez utiliser les rapports connexes des résultats non distribués pour les grands livres principaux et de grand livre de garantie. |
Groupe de comptes supplémentaires et calendrier comptable supplémentaire | Vous pouvez utiliser les grands livres de la devise de grand livre supplémentaire pour les sociétés qui utilisent des groupes de comptes supplémentaires et des calendriers comptables supplémentaires. Lorsque vous configurez un calendrier comptable supplémentaire et un groupe de comptes supplémentaires, il s’applique à la fois aux grands livres principaux et aux grands livres de garantie. |
Fonction de séquencement d’écritures | Vous pouvez configurer des règles de générateur de séquences et des périodes de début de séquencement par grands livres individuels. Workday séquence les grands livres de manière indépendante et les grands livres ne partagent pas de chaînes. Vous pouvez activer la fonction de séquencement d’écritures pour le grand livre principal uniquement, le grand livre supplémentaire ou les deux. |
Accounting Center | Avec le traitement par lots Accounting Center, vous pouvez :
Vous pouvez également mettre à jour les invites de mappage pour le lien d’exploration transversale afin de transmettre la devise de grand livre dans tous les rapports qui :
|
Clôture de fin de période | Quand vous mettez à jour le statut de la période principale, Workday met à jour les statuts des périodes principale et ALC pour s’assurer qu’ils sont synchronisés. |
Clôture de fin d'exercice | Workday reporte à la fois les soldes principaux et les soldes de grand livre lorsque vous reportez les soldes de fin d’exercice.
Workday vous recommande d’exécuter le report des soldes de fin d’exercice pour le calendrier principal avant le calendrier comptable supplémentaire. Vous pouvez reporter les soldes des grands livres principaux et supplémentaires indépendamment, ou les deux. |
Facture de client | Vous pouvez configurer des remplacements de taux de change ALC dans les documents de factures de clients. |
Facture de fournisseur | Vous pouvez configurer des remplacements de taux de change ALC dans les documents de factures de fournisseurs. |
Comptabilisation des produits | Vous pouvez inclure :
|
Réévaluations | Lorsque vous exécutez des réévaluations avec la devise ALC configurée, Workday renvoie deux résultats différents et indépendants pour le processus de réévaluation, un pour chaque grand livre et leurs devises respectives. |
Affectations | Lorsque vous exécutez des affectations avec l’option ALC configurée, Workday :
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Workday offre la trousse Touchpoints Kit, qui contient des ressources pour vous aider à comprendre les relations de configuration dans l’ensemble de votre locataire. Pour en savoir plus sur la trousse Workday Touchpoints Kit, cliquez sur Workday Community.