Éléments à prendre en compte pour la définition : réévaluation
Cette rubrique peut vous aider à prendre les bonnes décisions lors de la définition et de l’utilisation de la réévaluation. Elle explique :
- Les raisons pour lesquelles cette définition est utile.
- Comment cette définition s’intègre dans Workday.
- Les répercussions en aval et les interactions entre les produits.
- Les exigences en matière de sécurité et la configuration des processus de gestion.
- Les questions à se poser et les limites à prendre en compte avant la mise en œuvre.
Consultez les instructions détaillées des tâches pour en savoir plus sur la configuration.
De quoi s’agit-il?
La réévaluation est le processus de calcul des fluctuations de devises au fil du temps, généralement la différence entre le moment où vous entrez des transactions au cours de la période et la date de fin de la période. Vous pouvez créer des règles de réévaluation pour déterminer :
- Les comptes nécessitant une réévaluation.
- Le type de taux de change à utiliser pour réévaluer les soldes en devise à la fin de la période.
Avantages pour l’entreprise
- Enregistrer les gains et les pertes causés par les fluctuations des taux de change depuis la date de la transaction.
- Recalculer les montants en devise dans le grand livre de la société à la fin de la période afin d’analyser votre risque de change.
Cas d’utilisation
Vous pourriez recevoir et payer quotidiennement des factures de fournisseurs dans une autre devise. Étant donné que les taux changent tous les jours, vous pouvez entrer des taux de change différents lors de l’entrée et du paiement d’une facture. Conformément aux principes comptables généralement reconnus (PCGR) des États-Unis et aux normes internationales d’information financière (IFRS), vous devez comptabiliser les gains et les pertes réalisés et non réalisés en raison de la variation des taux de change. Pour réévaluer vos comptes en fin de période, vous créez une règle de réévaluation pour enregistrer les réévaluations de fin de période sur les soldes en devises dans des comptes de grand livre spécifiés.
Questions à se poser
Avant de créer des réévaluations, posez-vous les questions suivantes :
Questions | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Voulez-vous automatiser la création de l’écriture de réévaluation? | Si oui, créez une règle de réévaluation qui créera automatiquement une écriture de réévaluation quand vous exécuterez le processus de réévaluation. |
Voulez-vous exécuter certaines règles séparément ou simultanément? | En cas de traitement simultané, créez des ensembles de groupes de réévaluation pour regrouper les règles de réévaluation que vous souhaitez exécuter simultanément. |
Recommandations
Lors de la configuration des règles de réévaluation dans la tâche
Créer une règle de réévaluation
, tenez compte des recommandations suivantes :
Option | Recommandations |
|---|---|
Société | Si vous sélectionnez plusieurs sociétés ou hiérarchies de sociétés, assurez-vous qu’elles partagent toutes le même groupe de comptes et le même calendrier comptable. |
Code de livre | Vous pouvez définir des règles distinctes pour chaque code de livre.
Si vous laissez ce champ en blanc, Workday réévalue tous les résultats pour le code de livre en blanc. |
Solde ou activité | Pour réévaluer les comptes de bilan, sélectionnez Solde .
Pour réévaluer les comptes d’état des résultats, sélectionnez Activité . |
Créer une contrepassation | Si vous ne cochez pas cette case, Workday inclura uniquement les changements incrémentiels pour chaque période. |
Type de taux de change pour la réévaluation | Réévaluez les produits et les charges au taux moyen de la période.
Réévaluez la trésorerie, les créances et les dettes et les autres actifs et passifs courants au taux de fin de période. Réévaluez certains comptes de participation au taux historique. |
Worktags à conserver dans la cible | Workday choisit automatiquement par défaut le worktag de mise en équilibre principal. Ajoutez des worktags de mise en équilibre facultatifs au besoin.
Workday recommande de sélectionner :
|
Exigences
- Configurez des règles de réévaluation si vous souhaitez créer automatiquement une écriture de réévaluation. Utilisez ces règles quand vous exécutez une réévaluation pendant le processus de clôture pour enregistrer les réévaluations de fin de période.
- Exécutez la réévaluation comme tâche finale avant de clôturer la période pour vous assurer que Workday réévalue correctement les transactions en devise affectées.
Limites
- Workday réévalue tous les comptes ayant un solde. Si vous fermez un compte, assurez-vous que son solde est égal à zéro pour toutes les combinaisons de worktags dans la devise du grand livre et dans la devise de transaction.
- Workday n’inscrit pas les résultats de réévaluation selon un code de livre particulier, sauf si vous définissez le code de livre dans chaque règle de réévaluation.
Configuration du locataire
Aucune incidence.
Sécurité
Domaines | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Domaine Set Up: Revaluation dans le domaine fonctionnel Financial Accounting. | Permet de configurer et de regrouper les règles de réévaluation. |
Domaine Process: Revaluation dans le domaine fonctionnel Financial Accounting. | Permet d’exécuter des réévaluations. |
Domaine Reports: Financial Accounting dans le domaine fonctionnel Common Financial Management. | Permet d’afficher les résultats de la réévaluation. |
Processus de gestion
Configurez le processus de gestion
Événement d’exécution de la réévaluation
pour exécuter, traiter et approuver les résultats de la réévaluation.Production de rapports
Utilisez le rapport de
réévaluation des montants en devise
pour passer en revue les éléments suivants :
- Montant réévalué dans les comptes qui ont des factures impayées tenant compte des gains ou des pertes causés par des fluctuations de devises.
- Compte de bilan avec solde en devise.
Intégrations
Aucune incidence.
Connexions et interactions
Les réévaluations interagissent avec d’autres fonctions dans Workday :
Fonctionnalités | Éléments à prendre en compte |
|---|---|
Données bancaires et règlement | Réévalue les soldes monétaires en devise. |
Comptes de clients | Réévalue les créances non recouvrées libellées en devise. |
Comptes de fournisseurs | Réévalue les dettes non payées qui sont en devise. |
Mise en équilibre par worktag | Si vous mettez en équilibre vos livres par worktag, incluez le type de worktag de mise en équilibre quand vous définissez vos règles de réévaluation. |
Workday offre la trousse Touchpoints Kit, qui contient des ressources pour vous aider à comprendre les relations de configuration dans l’ensemble de votre locataire. Pour en savoir plus sur la trousse Workday Touchpoints Kit, cliquez sur Workday Community.