Considerações para a definição: moedas alternativas do livro-razão
Você pode usar este tópico como ajuda para tomar decisões ao planejar sua configuração e uso de moedas alternativas do livro-razão. Ele explica:
- Por que configurá-la.
- Como ele se encaixa no restante do Workday.
- Impactos consequentes e interações entre produtos.
- Requisitos de segurança e configurações de processos de negócios.
- Perguntas e limitações a considerar antes da implementação.
Consulte as instruções detalhadas da tarefa para obter todos os detalhes da configuração.
O que é
A moeda alternativa do livro-razão (ALC) permite que você cumpra os padrões contábeis ASC 830 e IAS 21, em que você deve gerar demonstrativos financeiros para sua empresa tanto na moeda local (de acordo com os requisitos de relatório locais) quanto na moeda funcional. Cada empresa agora pode oferecer suporte a dois livros-razão de valores reais com moedas exclusivas, em que:
- O livro-razão principal pode servir como moeda funcional.
- O livro-razão alternativo pode servir como moeda local.
O Workday pode contabilizar lançamentos operacionais em ambos os livros-razão e lançamentos contábeis em um ou ambos os livros-razão.
Vantagens para a empresa
Você pode:
- Distinguir entre moedas funcionais e locais.
- Gerar relatórios em tempo real para moedas funcionais e locais simultaneamente.
- Manter taxas cambiais históricas de pagamento antecipado, ativos fixos e receita diferida durante o reconhecimento e os ajustes subsequentes.
Casos de uso
- Registre todos os lançamentos operacionais e contábeis nos livros-razão de valores reais principais e da ALC.Exemplo: uma empresa de marketing do Japão que não gera receita e recebe financiamento mensal da empresa pai dos EUA em USD. Registre o lançamento do livro-razão principal na moeda funcional USD e o lançamento na moeda alternativa do livro-razão na moeda local JPY.
- Empresas em países com alta taxa de juros podem gerar relatórios em uma moeda funcional diferente da moeda com alta taxa de juros.Exemplo: uma entidade da Argentina usa ARS como moeda funcional. Devido ao ambiente econômico de alta taxa de juros, eles reavaliaram a moeda funcional para a moeda funcional da empresa pai, USD. Para cumprir os requisitos de geração de relatórios, a entidade da Argentina agora gera relatórios financeiros em ARS e USD.
Perguntas a considerar
Perguntas | Considerações |
|---|---|
Quando você deve configurar a ALC? | Você pode configurar a ALC durante a atual ou no início do exercício ou período fiscal. O Ano fiscal de início da moeda alternativa do livro-razão que você seleciona durante a configuração da ALC é o que constitui a data de início da ALC. Na configuração, o Workday:
Para configurações que iniciam o novo exercício fiscal:
Para configurações que começam na metade do exercício fiscal:
|
Você usa modelos de lançamentos recorrentes? | Depois de configurar a ALC, o Workday converte imediatamente todos os modelos de lançamentos recorrentes existentes de uma empresa em todos os modelos do livro-razão. Essa conversão ocorre mesmo se o exercício de início fiscal da ALC estiver no futuro. Quando você configura a ALC para iniciar em um período futuro, o modelo só gera lançamentos para o livro-razão principal até o exercício fiscal inicial da ALC. |
Você tem documentos que são amortizados ao longo de um período ou transações que têm impactos posteriores em períodos futuros? | Considere as taxas de conversão históricas entre a moeda da transação e a ALC. Essas taxas cambiais ajudam o Workday a gerar uma contabilidade precisa para seus períodos ALC futuros. |
Recomendações
A Workday recomenda definir:
- A moeda do livro-razão principal como a moeda funcional.
- Moeda alternativa do livro-razão como moeda local.
Requisitos
Obter e importar:
- Saldos iniciais da ALC com base no tempo de implementação do exercício fiscal.
- Atividade do livro-razão da ALC com base no momento da implementação do exercício fiscal.
- Taxas de conversão cambial para ALC e respectivas moedas de transação.
Antes de configurar a ALC, você deve entender:
- Participação minoritária persistente para garantir a contabilidade principal precisa do livro-razão.
- Contabilização de ativos em vários livros
- O novo design do recurso de geração de relatórios de lucros retidos.
Para configurar os detalhes contábeis da empresa ALC:
- Contabilize todas as transações e lançamentos manuais com statusRascunho,Criado,Em andamentoeReservado.
- Finalize ou cancele todos os resultados da alocação no statusAbertoouPro forma.
- Desabilitar o estorno de alocações no mês anterior à configuração da ALC, garantindo que o Workday não crie estornos apenas para o livro-razão principal.
- Corrija todos os lançamentos com erro.
- Não permita a entrada de lançamentos manuais com data futura.
Quando você usar validações personalizadas, revise as validações de lançamentos contábeis para determinar se deseja excluir livros-razão alternativos. Por padrão, o Workday aplica a validação existente aos livros-razão principal e alternativo.
Limitações
O Workday não oferece suporte à contabilidade ALC para:
- Ajustes contábeis para cartões de compra.
- Adaptive Planning
- Contratos alternativos para reconhecimento de receita
- Orçamentos
- Verificação de saldo de caixa e regras de determinação de saldo de caixa
- O relatório de conciliação caixa/banco.
- Lançamentos de ajuste de valor adicionado.
- Contabilidade de compromissos e obrigações
- Lançamentos de reclassificação de ativos e passivos do contrato de cliente
- Lançamentos de ajuste de moeda estrangeira de contrato de cliente.
- Dotações
- Método de equivalência patrimonial
- Subvenções
- Transações de estoque
- Várias fontes de financiamento.
- Participação minoritária.
- Transações da folha de pagamento
- Transações de cartão de compra
- Finanças do estudante
- Ajustes de conversão
- Correspondência de transações e certificações de conta
Você não pode:
- Configure a ALC para empresas que usam a funcionalidade de verificação de saldo de caixa ou de estoque. Além disso, você não pode usar a funcionalidade em empresas com ALC configurada.
- Use o serviço WebSubmit Accounting Journalou os serviços Web de modelo de lançamento recorrente para criar lançamentos ALC. O Workday só gera lançamentos do livro-razão principal.
Definição de locatário
Na seção
Opção de lançamentos contábeis intercompanhias
da tarefa Editar definição de locatário - Finanças
, você pode selecionar Ignorar lançamentos intercompanhias indiretos em moeda alternativa do livro-razão na liquidação
para ajudar a trazer o saldo de atividades de valores intercompanhias para um livro-razão da ALC durante a implementação. O Workday não inclui lançamentos registrados com essa opção habilitada em eventos intercompanhias, como liquidação ou recebimento intercompanhias.
Essa opção é usada somente durante a configuração do ALC. Não use essa opção para lançamentos intercompanhias registrados após a configuração da ALC.
Segurança
Domínios | Considerações |
|---|---|
Process: Journals - Core
| Permite que você acesse e edite os principais lançamentos contábeis. |
Relatórios: moeda alternativa do livro-razão
| Permite gerar relatórios sobre lançamentos principais e alternativos quando você configura o mapeamento de moeda do livro-razão. |
Definir: moeda alternativa do livro-razão
| Permite que você acesse e edite o mapeamento de moeda do livro-razão. |
Processos de negócios
O Workday só exibe o lançamento do livro-razão principal quando você acessa as etapas do processo de negócios Revisar, Retificar e Aprovar de um lançamento Todos os livros-razão nestes eventos de processo de negócios:
- Evento de lançamento contábil
- Evento de descontabilização de estorno do lançamento contábil
Quando você:
- Faz alterações no lançamento do livro-razão principal, o Workday aplica as alterações no lançamento da moeda alternativa do livro-razão para garantir que os lançamentos estejam sempre sincronizados.
- Acessar o lançamento ALC na etapa de revisão ou ação do lançamento do livro-razão principal do processo de negócios, o Workday leva você para fora do processo de negócios para visualizar o lançamento.
Geração de relatórios
Relatórios | Considerações |
|---|---|
Detalhes contábeis da empresa | Exibe os detalhes contábeis da empresa para que você possa identificar os detalhes da ALC. |
Livro-razão | Exibe todos os livros-razão de uma empresa. |
Exercício do livro-razão | Exibe cada período do livro-razão e seu status para o exercício do livro-razão. |
Localizar lançamentos | Exibe lançamentos contábeis de todos os status para que você possa identificar os lançamentos que requerem uma ação. |
Você pode criar relatórios personalizados usando fontes de dados de relatório para visualizar o principal de um livro-razão, a ALC de um livro-razão e todos os detalhes de lançamentos do livro-razão:
- Journal
- Linha de lançamento
- Linhas de lançamento para relatórios financeiros
Para qualquer relatório personalizado ou padrão que use essas fontes de dados de relatório, você pode incluir o campo de relatório
Mapeamento de moeda do livro-razão
para gerar relatórios sobre lançamentos de moeda do livro-razão principal e alternativo.Integrações
Use a versão mais recente do serviço Web para obter desempenho e estabilidade ideais.
Serviços Web | Consideração |
|---|---|
Importar lançamento contábil
| Use para importar lançamentos contábeis. Permite que você:
|
Importar saldos iniciais
Inserir saldos iniciais | Use para importar saldos iniciais e trazer dados de saldo inicial da ALC. |
Obter detalhes contábeis da empresa
Inserir detalhes contábeis da empresa | Criar e visualizar configurações de ALC para uma empresa. |
Obter livros-razão
Atualizar livro-razão | Crie ou atualize os livros-razão de valores reais principais e alternativos da empresa. |
Obter exercício e períodos do livro-razão
Colocar exercício e períodos do livro-razão | Crie ou atualize exercícios do livro-razão principal e da ALC ou períodos do livro-razão para empresas. |
Você também pode usar o Conector de lançamentos contábeis para importar lançamentos contábeis.
Relações e interações
Funcionalidades | Considerações |
|---|---|
Contabilização de ativos em vários livros | Você pode associar livros de ativos a uma moeda do livro-razão quando adiciona um livro de ativos a uma empresa com ALC habilitada. Essa funcionalidade permite que você:
|
Contabilização de leasings | Você pode mapear seus códigos de livro de leasing para o código de livro de ativos da ALC específico para estes tipos de leasing:
|
Consolidações | Você pode usar consolidações para os livros-razão principal e alternativo. |
Lucros retidos | Você pode usar relatórios relacionados a lucros retidos nos livros-razão principal e ALC. |
Conjunto de contas alternativas e calendário fiscal alternativo | Você pode usar livros-razão da ALC para empresas que usam conjuntos de contas e calendários fiscais alternativos. Quando você configura um calendário fiscal alternativo e um conjunto de contas alternativas, ele se aplica aos livros-razão principal e ALC. |
Sequência de lançamentos | Você pode configurar regras do gerador de sequências e períodos de início da sequência por livros-razão individuais. O Workday sequencia os livros-razão de forma independente e os livros-razão não compartilham cadeias de caracteres. Você pode habilitar a sequência de lançamentos somente para o livro-razão principal, somente para o livro-razão alternativo ou ambos. |
Accounting Center | Com o processamento em lote do Accounting Center, você pode:
Você também pode atualizar as listas de opções de mapeamento do link de destino para que seja aprovada em ledger_currency em todos os relatórios que:
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Fechamento de fim de período | Quando você atualiza o status do período principal, o Workday atualiza os status do período principal e da ALC para garantir que estejam sincronizados. |
Fechamento de fim de exercício | O Workday transporta os saldos principal e ALC quando você transporta saldos de fim de exercício.
A Workday recomenda que você execute o transporte de saldos de fim de exercício para o calendário principal antes do calendário fiscal alternativo. Você pode transportar os saldos dos livros-razão principal e alternativo de forma independente, ou ambos. |
Fatura de cliente | Você pode configurar substituições de taxas cambiais da ALC em documentos de fatura de cliente. |
Fatura de fornecedor | Você pode configurar substituições de taxas cambiais da ALC em documentos de fatura de fornecedor. |
Reconhecimento de receita | Você pode incluir:
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Reavaliações | Quando você executa reavaliações com a ALC configurada, o Workday retorna dois resultados diferentes e independentes para o processo de reavaliação, um para cada livro-razão e suas respectivas moedas. |
Alocações | Quando você executa alocações com a ALC configurada, o Workday:
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A Workday oferece um Touchpoints Kit com recursos para ajudar você a entender as relações entre as configurações em seu locatário. Saiba mais sobre o Workday Touchpoints Kit no Workday Community.