Considerações para a definição: moedas alternativas do livro-razão
Você pode usar esse tópico como ajuda para tomar decisões ao planejar sua configuração e uso de moedas alternativas do livro-razão. O tópico explica:
- Por que essa definição é útil
- Como essa definição é integrada ao Workday
- Impactos posteriores e interações entre produtos.
- Requisitos de segurança e configurações de processos de negócios
- Perguntas e limitações a considerar antes da implementação
Consulte as instruções detalhadas da tarefa para obter todos os detalhes de configuração.
O que é
A moeda alternativa do livro-razão (ALC) permite que você cumpra os padrões contábeis ASC 830 e IAS 21, em que você deve gerar demonstrativos financeiros para sua empresa tanto na moeda local (de acordo com os requisitos de relatório locais) quanto na moeda funcional. Cada empresa agora pode oferecer suporte a dois livros-razão de valores reais com moedas exclusivas, em que:
- O livro-razão principal pode servir como moeda funcional.
- O livro-razão alternativo pode servir como moeda local.
O Workday pode contabilizar lançamentos operacionais em ambos os livros-razão e lançamentos contábeis em um ou ambos os livros-razão.
Benefícios para a empresa
Você pode:
- Distinguir entre moedas funcionais e locais.
- Gerar relatórios em tempo real para moedas funcionais e locais simultaneamente.
- Manter taxas cambiais históricas para pagamento antecipado, ativos fixos e receita diferida durante o reconhecimento e os ajustes subsequentes.
Casos de uso
- Registrar todos os lançamentos operacionais e contábeis nos livros-razão de valores reais principais e da moeda alternativa do livro-razão.Exemplo: uma empresa de marketing do Japão que não gera receita e recebe financiamento mensal em USD da empresa pai dos EUA. Registre o lançamento do livro-razão principal na moeda funcional USD e o lançamento na moeda alternativa do livro-razão na moeda local JPY.
- Empresas em países com alta taxa de moeda podem gerar relatórios em uma moeda funcional diferente da moeda que contém a taxa de taxa alta de taxa de remuneração.Exemplo: uma entidade argetina usa ARS como moeda funcional. Devido ao ambiente econômico de alta taxa de remuneração, a moeda funcional foi reavaliada para a moeda funcional da empresa pai, USD. Para cumprir os requisitos de relatório, a entidade argetina agora relata as finanças em ARS e USD.
Perguntas a serem consideradas
Perguntas | Considerações |
|---|---|
Quando você deve configurar a ALA? | Você pode configurar a moeda alternativa do livro-razão durante o exercício ou período atual ou no início do período. A data de início da moeda alternativa do livro-razão é o Exercício fiscal inicial da moeda alternativa do livro-razão que você seleciona na configuração da APC. Na configuração, o Workday:
Para configurações que iniciam o novo exercício fiscal:
Para configurações que começam no meio do exercício fiscal:
|
Você usa modelos de lançamento recorrente? | Depois de configurar a moeda alternativa do livro-razão, o Workday converte imediatamente todos os modelos de lançamento recorrente existentes de uma empresa em todos os modelos do livro-razão. Essa conversão ocorre mesmo se o ano fiscal inicial da moeda alternativa do livro-razão está no futuro. Quando você configura a moeda alternativa do livro-razão para iniciar em um período futuro, o modelo gera lançamentos somente para o livro-razão principal até o exercício fiscal inicial da moeda alternativa do livro-razão. |
Você tem documentos que são amortizados ao longo de um período ou transações que têm impactos subsequentes em períodos futuros? | Considere as taxas de conversão históricas entre a moeda da transação e a moeda alternativa do livro-razão. Essas taxas cambiais ajudam o Workday a gerar uma contabilidade precisa para seus períodos futuros da moeda alternativa do livro-razão. |
Recomendações
A Workday recomenda a definição de:
- A moeda do livro-razão principal como a moeda funcional.
- Moeda alternativa do livro-razão como a moeda local.
Requisitos
Obtenha e importe:
- Saldos iniciais da moeda alternativa do livro-razão com base no tempo de implementação do exercício fiscal.
- Atividade do livro-razão da moeda alternativa do livro-razão com base no momento da implementação do exercício fiscal.
- Taxas de conversão cambial para moeda alternativa do livro-razão e respectivas moedas de transação.
Antes de configurar a ALC, você deve compreender:
- Participação minoritária persistente para garantir a precisão da contabilidade do livro-razão principal.
- Contabilização de ativos em vários livros
- A funcionalidade de geração de relatórios de lucros retidos com novo design
Para configurar os detalhes contábeis da empresa APC:
- Contabilize todas as transações e lançamentos manuais com o statusRascunho,Criado,Em andamentoeReservado.
- Finalizar ou cancelar todos os resultados da alocação com statusAbertoouPro forma.
- Desabilite o estorno de alocações no mês anterior a você configurar a moeda alternativa do livro-razão, garantindo que o Workday não crie estornos apenas para o livro-razão principal.
- Corrija os lançamentos com erro.
- Reter da entrada de lançamentos manuais com datas futuras.
Quando você usar validações personalizadas, revise as validações de lançamentos contábeis para determinar se deseja excluir livros-razão alternativos. Por padrão, o Workday aplica a validação existente aos livros-razão principais e alternativos.
Limitações
O Workday não oferece suporte à contabilização na moeda alternativa do livro-razão para:
- Ajustes contábeis para cartões de compras.
- Adaptive Planning
- Contratos alternativos para reconhecimento de receita
- Orçamentos
- Verificação de saldo de caixa e regras de determinação de saldo de caixa
- O relatório de conciliação caixa/banco.
- Lançamento de ajuste de valor adicionado/subtraído.
- Contabilidade de compromissos e obrigações
- Lançamentos de reclassificação de ativos e passivos de contratos de cliente.
- Lançamentos de ajuste de moeda estrangeira de contrato de cliente.
- Dotações
- Método de equivalência patrimonial
- Subvenções
- Transações de estoque
- Várias fontes de financiamento.
- Participação minoritária
- Transações de folha de pagamento
- Transações de cartão de compras
- Finanças do estudante
- Ajustes de conversão
- Correspondência de transações e certificações de conta
Você não pode:
- Configure a moeda alternativa do livro-razão para empresas que usam a funcionalidade de verificação de saldo de caixa ou estoque. Além disso, você não pode usar a funcionalidade em empresas com a moeda alternativa do livro-razão configurada.
- Use o serviço WebSubmit Accounting Journalou os serviços Web de modelo de lançamento recorrente para criar lançamentos na moeda alternativa do livro-razão. O Workday gera somente lançamentos do livro-razão principal.
- Desabilitar a moeda alternativa do livro-razão depois de definido em uma empresa, mesmo que nenhuma transação seja contabilizada no livro-razão alternativo. Se nenhuma transação for contabilizada, você poderá alterar a moeda alternativa ou o exercício fiscal inicial.
Definição de locatário
Na seção
Opção de lançamentos contábeis intercompanhias
da tarefa Editar definição de locatário - Finanças
, você pode selecionar Ignorar lançamentos intercompanhias indiretos de moeda alternativa do livro-razão em liquidação
para ajudar a transferir o saldo de atividades de valores intercompanhias para um livro-razão da moeda alternativa do livro-razão durante a implementação. O Workday não inclui lançamentos registrados com essa opção habilitada em eventos intercompanhias, como liquidação ou recebimento intercompanhias.
Essa opção serve apenas durante a configuração da ALC. Não use essa opção para lançamentos intercompanhias registrados após a configuração da moeda alternativa do livro-razão.
Segurança
Domínios | Considerações |
|---|---|
Process: Journals - Core
| Permite que você acesse e edite lançamentos contábeis principais. |
Relatórios: moeda alternativa do livro-razão
| Permite que você gere relatórios sobre lançamentos principais e alternativos quando configura o mapeamento de moeda do livro-razão. |
Definição: moeda alternativa do livro-razão
| Permite que você acesse e edite o mapeamento de moeda do livro-razão. |
Processos de negócios
O Workday exibe somente o lançamento do livro-razão principal quando você acessa as etapas do processo de negócios Revisar, Retificar e Aprovar de um lançamento Todos os livros-razão nos seguintes eventos de processo de negócios:
- Evento de lançamento contábil
- Evento de descontabilização de lançamento contábil
Quando você:
- Faz alterações no lançamento do livro-razão principal, o Workday aplica as alterações no lançamento da moeda alternativa do livro-razão para garantir que os lançamentos estejam sempre sincronizados.
- Acessar o lançamento da moeda alternativa do livro-razão principal a partir da etapa de revisão de lançamento do livro-razão principal ou de ação do processo de negócios , o Workday leva você para fora do processo de negócios para visualizar o lançamento.
Subordinação
Relatórios | Considerações |
|---|---|
Detalhes contábeis da empresa | Exibe os detalhes contábeis da empresa para que você possa identificar os detalhes da moeda alternativa do livro-razão. |
Livro-razão | Exibe todos os livros-razão de uma empresa. |
Exercício do livro-razão | Exibe cada período do livro-razão e seu status para o exercício do livro-razão. |
Localizar lançamentos | Exibe lançamentos contábeis com todos os status para que você possa identificar os lançamentos que exigem ação. |
Você pode criar relatórios personalizados usando fontes de dados de relatório para visualizar o livro-razão único principal, a moeda alternativa do livro-razão único e todos os detalhes do lançamento do livro-razão:
- Lançamento
- Linha de lançamento
- Journal Lines For Financial Reporting
Para qualquer relatório personalizado ou padrão que use essas fontes de dados de relatório, você pode incluir o campo de relatório
Mapeamento de moeda do livro-razão
para gerar relatórios sobre lançamentos de moeda do livro-razão principal e alternativa.Integrações
Use a versão mais recente do serviço Web para obter o desempenho e a estabilidade ideais.
Serviços Web | Consideração |
|---|---|
Importar lançamento contábil
| Use para importar lançamentos contábeis. Permite:
|
Importar saldos iniciais
Atualizar saldos iniciais | Use para importar saldos iniciais e trazer dados de saldo inicial da moeda alternativa do livro-razão. |
Obter detalhes contábeis da empresa
Colocar detalhes contábeis da empresa | Crie e visualize configurações de moeda alternativa do livro-razão para uma empresa. |
Solicitar livros-razão
Atualizar livro-razão | Crie ou atualize os livros-razão de valores reais principais e alternativos da empresa . |
Obter períodos e exercício do livro-razão
Colocar períodos e exercício do livro-razão | Criar ou atualizar exercícios ou períodos do livro-razão principal e da moeda alternativa do livro-razão para empresas. |
Você também pode usar o Conector de lançamento contábil para importar lançamentos contábeis.
Relações e interações
Funcionalidades | Considerações |
|---|---|
Contabilização de vários livros de ativos | Você pode associar livros de ativos a uma moeda do livro-razão quando adiciona um livro de ativos a uma empresa com a moeda alternativa do livro-razão habilitada. Essa funcionalidade permite que você:
|
Contabilização de leasings | Você pode mapear seus códigos de livro de leasing para o código de livro de ativos da moeda alternativa do livro-razão específico para estes tipos de leasing:
|
Consolidações | Você pode usar consolidações para os livros-razão principais e alternativos. |
Lucros retidos | Você pode usar relatórios relacionados a lucros retidos em livros-razão principais e da moeda alternativa do livro-razão. |
Conjunto de contas alternativas e calendário fiscal alternativo | Você pode usar livros-razão da moeda alternativa do livro-razão para empresas que usam conjuntos de contas e calendários fiscais alternativos. Quando você configura um calendário fiscal alternativo e um conjunto de contas alternativas, ele se aplica tanto ao livro-razão principal quanto ao da moeda alternativa do livro-razão. |
Sequência de lançamentos | Você pode configurar regras do gerador de sequências e períodos de início da sequência em livros-razão individuais. O Workday sequencia os livros-razão de forma independente e os livros-razão não compartilham cadeias de caracteres. Você pode habilitar a sequência de lançamentos somente para o livro-razão principal, somente para o livro-razão alternativo ou para ambos. |
Accounting Center | Com o processamento em lote do Accounting Center, você pode:
Você também pode atualizar as listas de opções de mapa do link de detalhamento para passar Ledger_currency em todos os relatórios que:
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Fechamento de fim de período | Quando você atualiza o status do período principal , o Workday atualiza tanto o status do período principal quanto o do período da moeda alternativa do livro-razão para garantir que estejam sincronizados. |
Fechamento de fim de exercício | O Workday transporta tanto os saldos principais quanto a moeda alternativa do livro-razão quando você transporta saldos de fim de exercício.
A Workday recomenda que você execute os saldos de fim de exercício transportados para o calendário principal antes do calendário fiscal alternativo. Você pode transportar os saldos dos livros-razão principais e alternativos de forma independente ou ambos. |
Fatura de cliente | Você pode configurar substituições de taxa cambial da moeda alternativa do livro-razão em documentos de fatura de cliente. |
Fatura de fornecedor | Você pode configurar substituições de taxa cambial da moeda alternativa do livro-razão em documentos de fatura de fornecedor. |
Reconhecimento de receita | Você pode incluir:
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Reavaliações | Quando você executa reavaliações com a moeda alternativa do livro-razão configurada, o Workday retorna 2 resultados diferentes e independentes para o processo de reavaliação, 1 para cada livro-razão e suas respectivas moedas. |
Alocações | Quando você executa alocações com a APC configurada, o Workday:
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A Workday oferece um Touchpoints Kit com recursos para ajudar você a entender as relações entre as configurações em seu locatário. Saiba mais sobre o Workday Touchpoints Kit no Workday Community.