Consideraciones de definición: monedas de libro mayor alternativo
Este tema puede servir de ayuda para tomar decisiones a la hora de planificar la configuración y el uso de monedas de libro mayor alternativas. Explica lo siguiente:
- Por qué configurarlo.
- Cómo encaja en el resto de Workday.
- Impactos posteriores e interacciones entre productos
- Requisitos de seguridad y configuraciones de proceso de gestión
- Preguntas y limitaciones que se deben tener en cuenta antes de la implementación.
Consulte las instrucciones detalladas de la tarea para obtener detalles completos de configuración.
Qué es
La moneda de libro mayor alternativo (ALC) le permite cumplir con las normas contables ASC 830 e IAS 21, en las que debe generar estados financieros para su empresa tanto en la moneda local según los requisitos de informes locales como en la moneda funcional. Cada empresa puede admitir ahora dos libros mayores de cifras reales con monedas exclusivas, donde:
- El libro mayor principal puede servir como moneda funcional.
- El libro mayor alternativo puede servir como moneda local.
Workday puede contabilizar asientos de operaciones en ambos libros mayores y asientos de contabilidad en uno o ambos libros mayores.
Beneficios empresariales
Puede:
- Distinga entre monedas funcionales y locales.
- Genere informes en tiempo real para las monedas funcionales y locales simultáneamente.
- Mantenga los tipos de cambio históricos en los pagos anticipados, los activos fijos y los ingresos diferidos durante el reconocimiento y los ajustes posteriores.
Casos de uso
- Registre todos los asientos de operaciones y de contabilidad en los libros mayores principales y de cifras reales de ALC.Ejemplo: una empresa de marketing de Japón que no genera ingresos y recibe financiación mensual de la matriz estadounidense en USD. Registre el asiento de libro mayor principal en la moneda funcional USD y el asiento ALC en la moneda local JPY.
- Las empresas de países con alta inflación pueden generar informes en una moneda funcional que sea diferente de la moneda de alta inflación.Ejemplo: una entidad argentina utiliza ARS como moneda funcional. Debido al entorno económico de alta inflación, han revaluado la moneda funcional a la moneda funcional de la empresa matriz, USD. Para cumplir con los requisitos de información, la entidad argentina ahora notifica las finanzas en ARS y USD.
Preguntas para tener en cuenta
Preguntas | Consideraciones |
|---|---|
¿Cuándo debe configurar ALC? | Puede configurar ALC durante el ejercicio o periodo contable actual o al inicio del mismo. El año inicial de ejercicio contable de moneda de libro mayor alternativo que seleccione durante la configuración de ALC es lo que constituye la fecha inicial de ALC. En la configuración, Workday:
Para las configuraciones que comienzan en el nuevo ejercicio contable:
Para configuraciones que comienzan a mediados de ejercicio contable:
|
¿Utiliza plantillas de asientos periódicos? | Una vez que configura el ALC, Workday convierte inmediatamente todas las plantillas de asiento periódico existentes de una empresa en todas las plantillas de libro mayor. Esta conversión tiene lugar aunque el ejercicio contable inicial de ALC sea futuro. Cuando configura ALC para que comience en un periodo futuro, la plantilla solo genera asientos para el libro mayor principal hasta el ejercicio contable inicial de ALC. |
¿Tiene documentos que se amortizan a lo largo de un periodo o transacciones que tienen efectos posteriores en periodos futuros? | Tenga en cuenta los tipos de conversión históricos entre la moneda de transacción y el ALC. Estos tipos de cambio ayudan a Workday a generar una contabilidad precisa para los periodos futuros de ALC. |
Recomendaciones
Workday recomienda configurar lo siguiente:
- La moneda de libro mayor principal como moneda funcional
- La moneda de libro mayor alternativo como moneda local
Requisitos
Obtener e importar:
- Saldos iniciales de ALC basados en el momento de implementación del ejercicio contable
- Actividad de libro mayor de ALC basada en el momento de implementación del ejercicio contable
- Tipos de conversión de moneda para ALC y las respectivas monedas de transacción
Antes de configurar ALC, debe adoptar:
- Mantener la participación no dominante para garantizar la precisión de la contabilidad del libro mayor principal.
- La contabilidad de activos multilibro
- La función de informes de ganancias retenidas rediseñada
Para configurar los detalles de contabilidad de empresa de ALC:
- Contabilice todas las transacciones y asientos manuales con el estadoBorrador,Creado,En cursoyReservado.
- Finalice o cancele todos los resultados de asignación con estadoAbiertooProforma.
- Desactive la reversión de asignaciones en el mes anterior a la configuración de ALC, lo que garantiza que Workday no cree reversiones solo para el libro mayor principal.
- Corrija los asientos con errores.
- Impedir la introducción de asientos manuales con fecha futura.
Cuando utilice validaciones personalizadas, revise las validaciones de asientos de contabilidad para determinar si desea excluir los libros mayores alternativos. Por defecto, Workday aplica la validación existente a los libros mayores principales y alternativos.
Limitaciones
Workday no admite la contabilidad ALC para:
- Ajustes contables para tarjetas de compra
- Adaptive Planning
- Contratos alternativos para reconocimiento de ingresos
- Presupuestos
- Comprobación de saldo de caja y reglas de cuadre contable de caja.
- El informe de conciliación de datos de caja respecto a datos bancarios
- Asientos de ajuste de importe añadido
- Contabilidad de compromisos y obligaciones
- Asientos de reclasificación de activo y pasivo de contrato de cliente
- Asientos de ajuste de moneda extranjera de contrato de cliente
- Dotaciones
- Método de participación
- Subvenciones
- Transacciones de inventario
- Múltiples fuentes de financiación
- Participación no dominante
- Transacciones de nómina
- Transacciones de tarjeta de compras
- Finanzas de alumno
- Ajustes de conversión
- Cotejo de transacciones y certificaciones de cuentas
No puede:
- Configure ALC para empresas que utilizan la funcionalidad de comprobación de saldo de caja o de inventario. Además, no puede usar la funcionalidad en empresas con ALC configurado.
- Utilice el servicio webSubmit Accounting Journalo los servicios web de plantilla de asiento periódico para crear asientos ALC. Workday solo genera asientos de libro mayor principales.
- Desactive el método de pago contable una vez que lo haya definido en una empresa, aunque no se contabilicen transacciones en el libro mayor alternativo. Si no se contabilizan transacciones, puede cambiar la moneda alternativa o el ejercicio contable inicial.
Definición de entorno de cliente
En la sección
Opción de asientos de contabilidad interempresa
de la tarea Edición de definición de entorno de cliente - Finanzas
, puede seleccionar Ignorar asientos interempresa indirectos de moneda de libro mayor alternativo en liquidación
para ayudar a incorporar el saldo de actividad de los importes interempresa en un libro mayor de ALC durante la implementación. Workday no incluye los asientos registrados con esta opción activada en los eventos interempresa, como la liquidación interempresa o el cobro.
Esta opción solo está disponible durante la configuración de ALC. No utilice esta opción para asientos interempresa registrados después de configurar ALC.
Seguridad
Dominios | Consideraciones |
|---|---|
Proceso: asientos - Principal
| Le permite acceder a los asientos de contabilidad principales y editarlos. |
Informes: moneda de libro mayor alternativo
| Le permite generar informes sobre asientos principales y alternativos al configurar la asignación de moneda de libro mayor. |
Definición: moneda de libro mayor alternativo
| Le permite acceder y editar la asignación de moneda de libro mayor. |
Procesos de gestión
Workday solo muestra el asiento de libro mayor principal cuando accede a los pasos de proceso de gestión Revisión, Rectificación y Aprobación de un asiento de todo libro mayor en los siguientes eventos de proceso de gestión:
- Evento de asiento de contabilidad
- Evento de anulación de contabilización de asiento de contabilidad
Cuando:
- Al realizar cambios en el asiento de libro mayor principal, Workday aplica los cambios al asiento de ALC para garantizar que los asientos estén siempre sincronizados.
- Acceda al asiento ALC desde el paso de proceso de gestión de acción o revisión de asiento de libro mayor principal , Workday le lleva fuera del proceso de gestión para consultar el asiento.
Dependencia
Informes | Consideraciones |
|---|---|
Detalles contables de empresa | Muestra los detalles contables de la empresa para que pueda identificar los detalles de ALC. |
Libro mayor | Muestra todos los libros mayores de una empresa. |
Ejercicio de libro mayor | Muestra cada periodo de libro mayor y su estado para el ejercicio de libro mayor. |
Búsqueda de asientos | Muestra los asientos de contabilidad de todos los estado para que pueda identificar los asientos que requieren una acción. |
Puede crear informes personalizados mediante orígenes de datos de informe para consultar el principal de libro mayor único, el ALC de libro mayor único y todos los detalles de asiento de libro mayor:
- Asiento
- Línea de asiento
- Líneas de asiento para información financiera
Para cualquier informe personalizado o estándar que utilice estos orígenes de datos de informe, puede incluir el campo de informe
Asignación de moneda de libro mayor
para informar sobre asientos de moneda de libro mayor principal y alternativo.Integraciones
Utilice la última versión del servicio web para obtener un rendimiento y una estabilidad óptimos.
Servicios web | Contraprestación |
|---|---|
Importar asiento de contabilidad
| Se utiliza para importar asientos de contabilidad. Le permite:
|
Importar saldos iniciales
Transferencia de saldos iniciales | Se utiliza para importar saldos iniciales para incorporar datos de saldo inicial de cuentas de compensación contable. |
Obtención de detalles contables de empresa
Introducción de detalles contables de empresa | Cree y consulte configuraciones de ALC para una empresa. |
Obtención de libros mayores
Carga de libro mayor | Cree o actualice los libros mayores de cifras reales principales y alternativos de la empresa . |
Obtención de ejercicio y periodos de libro mayor
Carga de ejercicio y periodos de libro mayor | Cree o actualice los ejercicios o periodos de libro mayor principales y de CAP para las empresas. |
También puede usar el Conector de asiento de contabilidad para importar asientos de contabilidad.
Conexiones y puntos de contacto
Funciones | Consideraciones |
|---|---|
Contabilidad de activos de varios libros | Puede asociar libros de activos con una moneda de libro mayor cuando añade un libro de activos a una empresa con ALC activado. Esta funcionalidad le permite:
|
Contabilidad de arrendamiento | Puede asignar los códigos de libro de arrendamiento al código de libro de activos ALC específico para los siguientes tipos de arrendamiento:
|
Consolidaciones | Puede utilizar consolidaciones para los libros mayores principales y alternativos. |
Ganancias retenidas | Puede utilizar informes relacionados con las ganancias retenidas tanto para el libro mayor principal como para el libro mayor de cuentas anuales. |
Estructura contable alternativa y calendario contable alternativo | Puede utilizar libros mayores de cuentas anuales para empresas que utilicen estructuras contables alternativas y calendarios contables alternativos. Cuando configura un calendario contable alternativo y una estructura contable alternativa, se aplica tanto a los libros mayores principales como a los de cuentas contables alternativas. |
Secuenciación de asientos | Puede configurar reglas de generador de secuencia y periodos iniciales de secuenciación por libros mayores individuales. Workday secuencia los libros mayores de forma independiente y los libros mayores no comparten cadenas. Puede activar la secuenciación de asientos solo para el libro mayor principal, solo para el libro mayor alternativo o para ambos. |
Accounting Center | Con el proceso por lotes de Accounting Center, puede hacer lo siguiente:
También puede actualizar las listas de valores de mapa para que el vínculo de profundización transmita ledger_currency en todos los informes que:
|
Cierre de periodo | Cuando actualiza el estado del periodo principal , Workday actualiza los estados del periodo principal y ALC para garantizar que estén sincronizados. |
Cierre de ejercicio | Workday arrastra tanto los saldos principales como los de saldos contables cuando se arrastran los saldos a cierre de ejercicio.
Workday recomienda ejecutar el arrastre de saldos a cierre de ejercicio para el calendario principal antes del calendario contable alternativo. Puede arrastrar los saldos de los libros mayores principales y alternativos de forma independiente, o ambos. |
Factura de cliente | Puede configurar sustituciones de cotización de moneda de factura de cliente en documentos de factura de cliente. |
Factura de proveedor | Puede configurar sustituciones de cotización de moneda de CAP en documentos de factura de proveedor. |
Reconocimiento de ingresos | Puede incluir:
|
Revaluaciones | Cuando ejecuta revaluaciones con ALC configurado, Workday devuelve dos resultados diferentes e independientes para el proceso de revaluación, uno para cada libro mayor y sus respectivas monedas. |
Asignaciones | Cuando ejecuta asignaciones con ALC configurado, Workday:
|
Workday ofrece un kit de puntos de contacto con recursos para ayudarle a comprender las relaciones de configuración en su entorno de cliente. Obtenga más información sobre Workday Touchpoints Kit en Workday Community.