Exemple : étapes pour automatiser les intérêts minoritaires avec la consolidation par intégration globale
Cet exemple montre comment utiliser la méthode de la consolidation globale pour automatiser les ajustements des intérêts minoritaires. Lorsque vous automatisez les ajustements des intérêts minoritaires, les données passent automatiquement de votre compte de résultat à votre bilan. Les données s'agrègent également dans l'unité légale mère avec les ajustements d'intérêts minoritaires adéquats.
L'unité légale mère détient 80 % d'une filiale, appelée unité légale enfant. Vous voulez que le compte Résultat net du Compte de résultat soit correctement transféré au compte Actifs nets du Bilan. Vous voulez également que les données s'agrègent dans l'unité légale mère avec des ajustements basés sur la participation.
Votre modèle :
- Version des montants réels.
- Calendrier configuré avec des mois, des trimestres et des années.
- Votre compte de résultat est une feuille standard qui inclut le compte du Grand livre Résultat net.
- Votre bilan est une feuille standard qui inclut le compte GL Capitaux propres.
- Contactez Workday pour activer la fonctionnalité Consolidation. Voir Référence : nous contacter.
- Sécurité :
- AutorisationModèle inclut : feuilles, comptes, dimensions et formules.
- AutorisationConsolidation.
- Pour refléter la participation dans une filiale, créez votre hiérarchie de périmètres.La hiérarchie fait s'agréger les données des filiales dans l'unité légale mère.
- Configurez les comptes Résultat net.Résultat net dans le Compte de résultat affiche les revenus périodiques. Vous créez deux comptes enfants qui s'agrègent dans Résultat net. L'un des comptes enfants est un compte système qui calcule l'ajustement minoritaire. Il réduit ensuite le Résultat net de l'unité légale mère en fonction du pourcentage de participation dans la filiale.
- Configurez le compte Actifs nets.Les actifs nets sont des comptes du bilan. Le compte Intérêts minoritaires cumulés depuis le début de l'exercice extrait les données des comptes Résultat net, les cumule et les remet à zéro à intervalles réguliers.
- Saisissez les pourcentages de participation.Utilisez une feuille spéciale dans la sectionModélisationpour indiquer les pourcentages de participation. Ces pourcentages contrôlent la façon dont le compte système de résultat net calcule l'ajustement minoritaire.
- Créez un bilan initial pour les actifs nets et alimentez les soldes initiaux.
- Saisissez les données dans le Bilan et le Compte de résultat.