Procedura di esempio: Automatizzare la partecipazione di minoranza con il consolidamento completo
Questo esempio illustra come utilizzare il metodo del consolidamento completo per automatizzare le rettifiche delle partecipazioni di minoranza. Quando si automatizzano le rettifiche di minoranza, i dati passano automaticamente dal conto economico allo stato patrimoniale. I dati vengono inoltre trasferiti all'azienda padre con le rettifiche di minoranza appropriate.
L'azienda padre possiede l'80% di un'azienda controllata definita azienda figlia. Si desidera che il conto Utile netto del conto economico fluisca correttamente nel conto Patrimonio netto dello stato patrimoniale. Si desidera anche eseguire il rollup dei dati all'azienda padre con rettifiche basate sulla partecipazione.
Modello:
- Versione importi effettivi.
- Calendario configurato con mesi, trimestri e anni.
- Il conto economico è un foglio standard che include il conto CoGe dell'utile netto.
- Lo stato patrimoniale è un foglio standard che include il conto CoGe del capitale netto.
- Contattare Workday per abilitare il consolidamento. Consultare Riferimenti: Contattaci.
- Criteri di sicurezza:
- Il modello include: autorizzazioni per fogli, conti, dimensioni e formule.
- AutorizzazioneConsolidamento.
- Creare la gerarchia di livello in modo che rispecchi la partecipazione dell'azienda controllata.La gerarchia effettua il rollup dei dati delle aziende controllate all'azienda padre.
- Configurare i conti dell'utile netto.L'utile netto del conto economico mostra l'utile periodico. Si creeranno due conti figlio che eseguono il rollup all'utile netto. Uno dei conti figlio è un conto di sistema che calcola la rettifica di minoranza. Quindi, riduce l'utile netto dell'azienda padre in base alla percentuale di partecipazione dell'azienda controllata.
- Configurare i conti del patrimonio netto.I patrimoni netti sono conti dello stato patrimoniale. La partecipazione di minoranza progressiva annuale estrae i dati dai conti dell'utile netto, li accumula e si azzera a intervalli regolari.
- Configurare le percentuali di partecipazione.Utilizzare un foglio speciale nell'areaModellazioneper indicare le percentuali di partecipazione. Queste percentuali determinano il modo in cui il conto di sistema dell'utile netto calcola la rettifica di minoranza.
- Creare uno stato patrimoniale di partenza per i patrimoni netti e inizializzare i saldi di partenza.
- Immettere i dati nello stato patrimoniale e nel conto economico.