Esempio: Immettere i dati sull'utile netto per il consolidamento completo
Questo esempio illustra come immettere i dati in modo che fluiscano e venga eseguito il rollup come previsto per il consolidamento completo.
L'azienda capogruppo possiede l'80% di un'azienda controllata definita azienda padre. L'azienda padre possiede l'80% di un'azienda controllata definita azienda figlia. Si desidera che il conto Utile netto del conto economico fluisca correttamente nel conto Patrimonio netto dello stato patrimoniale. Si desidera anche eseguire il rollup dei dati all'azienda padre con rettifiche basate sulla partecipazione.
Modello:
- Versione anno corrente.
- Calendario configurato con mesi, trimestri e anni.
- Il conto economico è un foglio standard che include il conto CoGe dell'utile netto.
- Lo stato patrimoniale è un foglio standard che include il conto CoGe del capitale netto.
- Contattare Workday per abilitare il consolidamento. Consultare Riferimenti: Contattaci.
- Immettere i saldi di partenza per i conti del patrimonio netto. Consultare Esempio: Creare lo stato patrimoniale di partenza per il consolidamento completo.
- Criteri di sicurezza:
- Il modello include: autorizzazioni per fogli, conti, dimensioni e formule.
- AutorizzazioneConsolidamento.
- SelezionareFogli.
- Dall'elenco valoriLivello, selezionarePadre.
- Dall'elenco dei fogli, fare clic suConto economicoper aprire il foglio.
- Nella prima colonna, fare clic con il pulsante destro del mouse e selezionareVisualizza per livello.
- Dall'elenco di valori a discesaConto, selezionareUtile netto (pre-rettifica).Ricordare che questo conto contiene l'utile netto non elaborato generato da ciascuna azienda.
- Immettere i seguenti valori in ogni riga:
- Per l'azienda figlio, immettere100.000, fare clic con il pulsante destro del mouse e selezionareCopia in avanti>Copia fino alla fine.
- Per l'azienda padre (Solo), immettere200.000, fare clic con il pulsante destro del mouse e selezionareCopia in avanti>Copia fino alla fine.
- Fare clic sul pulsanteSalva.
- Nella prima colonna, fare clic con il pulsante destro e selezionareVisualizza per conto.
- Dall'elenco a discesaLivello, selezionarePadre.Il valore nella riga di rollup dell'utile netto è 280.000.
- Espandere l'utile netto per visualizzare i valori implicati:ContiGennaio 2018Utile netto- Utile netto (pre-rettifica)300.000- Rettifica partecipazione di minoranza-20.000- Totale280.000
- Il valore per dell'utile netto (pre-rettifica) è 300.000. Si ottiene questo valore sommando l'utile netto generato dall'azienda padre (200.000) e l'utile netto generato dall'azienda figlia (100.000).
- Il valore della rettifica partecipazione di minoranza è -20.000 ed è generato automaticamente. Il valore deriva da 100.000 immesso per l'azienda figlia nel conto Utile netto (pre-rettifica) e dalla partecipazione all'80% immessa nel Foglio percentuali di consolidamento. Consultare Esempio: Configurare il consolidamento completo e assegnare percentuali di partecipazione.
- Nei percorsi di navigazione, fare clic suFogli.
- Nell'elenco dei fogli, fare clic suStato patrimonialeper aprirlo.Si è già al livello padre.
- Nella barra degli strumenti, fare clic suOpzioni di visualizzazione.
- Deselezionare la casella di controlloTuttiper deselezionare tutti i periodi di tempo. Quindi fare clic sulle caselle di controllo nella colonnaTrimestreper le righe2018e2019.
- Fare clic suOK.
- Nelle righe, espandere il patrimonio netto per visualizzare i dati generati automaticamente:ContiT1 - 2018T2 - 2018T3 - 2018T4 - 2018T1 - 2019Patrimonio netto- Partecipazione di minoranza iniziale0000120.000- Partecipazione di minoranza progressiva annuale30.00060.00090.000120.00030.000- Totale30.00060.00090.000120.000150.000
- Nella partecipazione di minoranza iniziale è visualizzato il saldo di partenza pari a zero per tutto l'anno.
- Per la partecipazione di minoranza progressiva annuale viene utilizzata la Formula predefinita creata. Il valore ha segno opposto, -10.000, rispetto al conto di sistema della partecipazione di minoranza. Si accumula nel corso dei mesi, arrivando a 30.000 a trimestre.
- Nel primo trimestre del 2019, il valore accumulato della partecipazione di minoranza progressiva annuale si sposta verso il valore della partecipazione di minoranza iniziale.