Esempio: Configurare il patrimonio netto per il consolidamento completo
Questo esempio illustra come configurare i conti nel conto di capitale CoGe per il consolidamento completo. Si utilizzano formule predefinite e le impostazioni di conversione della media ponderata. Una volta completati i dati nell'ambito del consolidamento completo, ne viene eseguito il rollup alla gerarchia di livello con le rettifiche di minoranza appropriate.
L'azienda padre possiede l'80% di un'azienda controllata definita azienda figlia. Si desidera che il conto Utile netto del conto economico fluisca correttamente nel conto Patrimonio netto dello stato patrimoniale. Si desidera anche eseguire il rollup dei dati all'azienda padre con rettifiche basate sulla partecipazione.
Modello:
- Versione importi effettivi.
- Calendario configurato con mesi, trimestri e anni.
- Il conto economico è un foglio standard che include il conto CoGe dell'utile netto.
- Lo stato patrimoniale è un foglio standard che include il conto CoGe del capitale netto.
- Contattare Workday per abilitare il consolidamento. Consultare Riferimenti: Contattaci.
- Configurare i conti dell'utile netto. Consultare Esempio: Configurare l'utile netto per il consolidamento completo.
- Criteri di sicurezza:
- Il modello include: autorizzazioni per fogli, conti, dimensioni e formule.
- AutorizzazioneConsolidamento.
- SelezionareModellazionee fare clic suConti CoGe.
- Dall'elenco dei conti CoGe, evidenziareCapitale netto.
- Fare clic suCreate new accounte nelle impostazioni relative a:
- Codice, immettereNetAssets.
- Nome, immetterePatrimonio netto.
- Nella barra degli strumenti, fare clic suSalva.
- Dall'elenco dei conti, evidenziarePatrimonio netto.
- Fare clic suCreate new accounte nelle impostazioni relative a:
- Codice, immettereNetAssets_Beg.
- Nome, immetterePatrimonio netto iniziale.
- Pianificazione in base aeImporti effettivi, fare clic suDelta.
- Formula predefinita, immettere il numero0(zero).Lo zero nella formula rende il conto di sola lettura nei fogli.
- Conversione con media ponderata, fare clic sulla casella di controllo.
- Tasso di cambio, selezionareMedia: Media mensile.
- Fare clic suSalva.
- Dall'elenco dei conti, evidenziarePatrimonio netto.
- Dalla barra degli strumenti, fare clic suCreate new accounte nelle impostazioni relative a:
- Codice, immettereYTD_MI.
- Nome, immetterePartecipazione di minoranza progressiva annuale.
- Pianificazione in base aeImporti effettivi, selezionareDelta.
- Formula predefinita, immettere-ACCT.MI_Adj.
- Conversione con media ponderata, fare clic sulla casella di controllo.
- Reimposta saldo, fare clic sulla casella di controllo e selezionareAnno.
- Trasferisci saldo alla reimpostazione, fare clic sulla casella di controllo e selezionarePatrimonio netto iniziale.
- Tasso di cambio, selezionareMedia: Media mensile.
- Fare clic suSalva.
I nuovi conti vengono visualizzati automaticamente nel foglio standard dello stato patrimoniale perché nel foglio è già presente il capitale netto.
La formula nel conto
di minoranza YTD
estrae i dati e scambia il segno del valore del conto Rettifica partecipazione di minoranza. Poiché si tratta di un conto cumulativo, il valore si accumula attraverso i periodi di tempo. Le impostazioni di conversione della media ponderata spostano il valore di fine anno nel conto
Patrimonio netto iniziale
all'inizio dell'anno successivo. All'inizio dell'anno, la Partecipazione di minoranza progressiva annuale
si azzera e ricomincia ad accumularsi.Per entrambi i conti viene eseguito il rollup al conto
Patrimonio netto
come capitale netto
.Per automatizzare le rettifiche di minoranza, configurare il metodo di consolidamento completo e assegnare le percentuali di partecipazione.