Pasos de ejemplo: automatización de la participación minoritaria con consolidación por integración global
En este ejemplo se muestra cómo utilizar el método de consolidación por integración global para automatizar los ajustes de participación minoritaria. Cuando automatiza los ajustes de participación minoritaria, los datos pasan de su Cuenta de resultados a su Balance automáticamente. Los datos también se agrupan en la empresa matriz con los ajustes de participación minoritaria correspondientes.
La Empresa matriz es propietaria del 80 % de una filial llamada Empresa secundaria. Quiere que la cuenta Ingresos netos de la Cuenta de resultados se transfiera correctamente a la cuenta Activos netos en el Balance. También quiere que los datos se agrupen en la empresa matriz con ajustes basados en la participación.
Su modelo:
- Versión de cifras reales.
- Calendario configurado con meses, trimestres y años.
- Su Cuenta de resultados es una hoja estándar que incluye la cuenta de libro mayor de Ingresos netos.
- Su Balance es una hoja estándar que incluye la cuenta de libro mayor de Patrimonio neto.
- Póngase en contacto con Workday para activar Consolidación. Consulte Referencia: contacto con nosotros.
- Seguridad:
- PermisoModelo incluye: hojas, cuentas, dimensiones y fórmulas.
- PermisoConsolidación.
- Para reflejar la participación de la empresa filial, cree su jerarquía de niveles.La jerarquía agrupa los datos de las filiales en la empresa matriz.
- Defina las cuentas de ingresos netos.La cuenta Ingresos netos en la Cuenta de resultados muestra los ingresos periódicos. Cree dos cuentas secundarias que se agrupan en Ingresos netos. Una de las cuentas secundarias es una cuenta de sistema que calcula el ajuste de participación minoritaria. A continuación, reduce el Ingreso neto de la matriz en función del porcentaje de participación de la filial.
- Defina cuentas de activo neto.Los activos netos son cuentas en el Balance. El acumulado anual de participación minoritaria extrae datos de las cuentas de ingresos netos, los acumula y los restablece a cero a intervalos.
- Defina los porcentajes de participación.Utilice una hoja especial en el áreaModeladopara indicar los porcentajes de participación. Estos porcentajes controlan la forma en que la cuenta de sistema de ingresos netos calcula el ajuste minoritario.
- Cree un balance de comienzo para los activos netos y configure los saldos de comienzo.
- Introduzca los datos en el Balance y en la Cuenta de resultados.