Ejemplo: configuración de activos netos para la consolidación por integración global
Este ejemplo ilustra cómo configurar cuentas en la cuenta de libro mayor Patrimonio neto para la consolidación por integración global. Utiliza fórmulas por defecto y la configuración de conversión del valor medio ponderado. Cuando se rellenan como parte de la consolidación por integración global, los datos se agrupan en la jerarquía de niveles con los ajustes de participación minoritaria correspondientes.
La empresa matriz es propietaria del 80 % de una filial llamada Empresa secundaria. Quiere que la cuenta Ingresos netos de la Cuenta de resultados se transfiera correctamente a la cuenta Activos netos en el Balance. También quiere que los datos se agrupen en la empresa matriz con ajustes basados en la participación.
Su modelo:
- Versión de cifras reales.
- Calendario configurado con meses, trimestres y años.
- Su Cuenta de resultados es una hoja estándar que incluye la cuenta de libro mayor de Ingresos netos.
- Su Balance es una hoja estándar que incluye la cuenta de libro mayor de Patrimonio neto.
- Póngase en contacto con Workday para activar Consolidación. Consulte Referencia: contacto con nosotros.
- Defina sus cuentas de ingresos netos. Consulte Ejemplo: configuración de ingresos netos para la consolidación por integración global.
- Seguridad:
- PermisoModelo incluye: hojas, cuentas, dimensiones y fórmulas.
- PermisoConsolidación.
- Vaya aModeladoy haga clic enCuentas de libro mayor.
- En la lista de cuentas de libro mayor, resaltePatrimonio neto.
- Haga clic enCreate new accounty en los parámetros de:
- Código, introduzcaNetAssets
- Nombre, introduzcaActivos netos.
- En la barra de herramientas, haga clic enGuardar.
- En la lista de cuentas, resalteActivos netos.
- Haga clic enCreate new accounty en los parámetros de:
- Código, introduzcaNetAssets_Beg.
- Nombre, introduzcaActivos netos, inicio.
- Planificado poryCifras reales por, haga clic enDelta.
- Fórmula maestra, introduzca el número0(cero).El cero en la fórmula hace que esta cuenta sea de solo lectura en las hojas.
- Conversión de valor medio ponderado, marque la casilla.
- Tipo de cambio: seleccioneAvg: Monthly Average.
- Haga clic enGuardar.
- En la lista de cuentas, resalteActivos netos.
- En la barra de herramientas, haga clic enCreate new accounty en los parámetros de:
- Código, introduzcaYTD_MI.
- Nombre, introduzcaAcumulado anual de participación minoritaria.
- Planificado poryCifras reales por, seleccioneDelta.
- Fórmula por defecto, introduzca-ACCT.MI_Adj.
- Conversión de valor medio ponderado, marque la casilla.
- Restablecer saldo, marque la casilla y seleccioneAño.
- Transferir saldo al restablecer, marque la casilla y seleccioneActivos netos, inicio.
- Tipo de cambio, seleccioneAvg: Monthly Average.
- Haga clic enGuardar.
Las nuevas cuentas se muestran automáticamente en la hoja estándar Balance porque el Patrimonio neto ya existe en la hoja.
La fórmula de la cuenta
Acumulado anual de participación minoritaria
extrae los datos e intercambia el signo del valor de la cuenta Ajuste de participación minoritaria. Dado que es una cuenta acumulativa, el valor se acumula a lo largo de los periodos. La configuración de conversión del valor medio ponderado mueve el valor de final de año a la cuenta
Activos netos, inicio
al inicio del año siguiente. Al inicio del año, el Acumulado anual de participación minoritaria
se restablece a cero y vuelve a acumularse.Ambas cuentas se agrupan en la cuenta
Activos netos
como parte de su Patrimonio neto
.Para automatizar los ajustes de participación minoritaria, configure el método de consolidación por integración global y asigne porcentajes de participación.