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Adaptive Planning
Última actualización: 2023-06-23
Ejemplo: configuración de ingresos netos para la consolidación por integración global

Ejemplo: configuración de ingresos netos para la consolidación por integración global

Este ejemplo ilustra cómo configurar cuentas de ingresos netos en el libro mayor para que los datos se transfieran al balance. Creará dos cuentas secundarias que se agruparán en su cuenta de libro mayor Ingresos netos. Cuando se rellenan como parte de la consolidación por integración global, los datos se agrupan en la jerarquía de niveles con los ajustes de participación minoritaria correspondientes.
La Empresa matriz es propietaria del 80 % de una filial llamada Empresa secundaria. Quiere que la cuenta Ingresos netos de la Cuenta de resultados se transfiera correctamente a la cuenta Activos netos en el Balance. También quiere que los datos se agrupen en la empresa matriz con ajustes basados en la participación.
Su modelo:
  • Versión de cifras reales.
  • Calendario configurado con meses, trimestres y años.
  • Su Cuenta de resultados es una hoja estándar que incluye la cuenta de libro mayor de Ingresos netos.
  • Su Balance es una hoja estándar que incluye la cuenta de libro mayor de Patrimonio neto.
  1. Vaya a
    Modelado
     y haga clic en
    Cuentas de libro mayor
    .
  2. En la lista de cuentas, resalte la cuenta
    Ingresos netos
     y haga clic en
    Create new account
     en la barra de herramientas.
  3. Lea el mensaje de aviso y haga clic en
    Sí
    .
  4. En la configuración de:
    • Código
      , introduzca
      NI_PreAdj
      .
    • Nombre
       introduzca
      Ingresos netos (ajuste previo)
      .
    • Tipo
      , seleccione
      Periódico
      .
    • Tipo de cambio
      , seleccione
      Avg: Monthly Average
      .
  5. Haga clic en
    Guardar
    .
  6. En la lista de cuentas, resalte
    Ingresos netos
     y haga clic en
    Crear nueva cuenta de sistema
     en la barra de herramientas.
  7. En la configuración de:
    • Código
      , introduzca
      MI_Adj
      .
    • Nombre
      , introduzca
      Ajuste de participación minoritaria
      .
    • Tipo de cambio
      , seleccione
      Avg: Monthly Average
      . El tipo de cambio de la cuenta de sistema siempre debe coincidir con la cuenta de ingresos netos.
  8. Haga clic en
    Guardar
    .
La cuenta
Ingresos netos
 tiene dos cuentas secundarias:
  • Ingresos netos (ajuste previo)
  • Ajuste de participación minoritaria
     (cuenta de sistema)
Ambas cuentas se muestran automáticamente en la hoja Cuenta de resultados, ya que su cuenta principal ya existe en la hoja.
Los datos en:
  • La cuenta Ingresos netos se transfieren a la cuenta Ingresos netos (ajuste previo).
  • La agrupación en el nivel principal es el total bruto de las filiales antes de cualquier ajuste.
Una vez que defina estas cuentas como parte del método de consolidación por integración global, la cuenta de sistema calcula automáticamente la participación minoritaria. A continuación, la cuenta resta la participación minoritaria del valor de agrupación en el nivel principal. Ejemplo: si Principal es propietario del 80 % de Secundario, la cuenta de sistema multiplica el valor de los Ingresos netos por un 20 %, lo que reduce el valor de la agrupación Principal.
A fin de automatizar el flujo de datos de la Cuenta de resultados al Balance, configure las cuentas de activos netos.