Beispielschritte: Minderheitenanteil mit vollständiger Konsolidierung automatisieren
Dieses Beispiel zeigt, wie die vollständige Konsolidierungsmethode verwendet wird, um Anpassungen des Minderheitenanteils zu automatisieren. Wenn Sie Minderheitenanpassungen automatisieren, fließen die Daten automatisch aus Ihrer Gewinn- und Verlustrechnung in Ihre Bilanz ein. Für die Daten wird auch ein Rollup zum Mutterunternehmen mit den entsprechenden Minderheitenanpassungen durchgeführt.
Das Mutterunternehmen hält 80 % an einem Tochterunternehmen namens „Untergeordnetes Unternehmen“. Sie möchten, dass das Überschusskonto in der Gewinn- und Verlustrechnung ordnungsgemäß in das Nettovermögenskonto in der Bilanz einfließt. Außerdem möchten Sie, dass die Daten ein Rollup zum Mutterunternehmen mit Anpassungen basierend auf der Beteiligung durchführen.
Ihr Modell:
- Istzahlen-Version
- Kalender mit Monaten, Quartalen und Jahren eingerichtet
- Ihre Gewinn- und Verlustrechnung ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Überschuss“ enthält.
- Ihre Bilanz ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Eigenkapital“ enthält.
- Kontaktieren Sie Workday, um die Konsolidierung zu aktivieren. Siehe Referenz: Kontaktieren Sie uns.
- Sicherheit:
- BerechtigungModell enthält: Tabellenblätter, Konten, Dimensionen und Formeln
- BerechtigungKonsolidierung
- Um die Beteiligung der Tochterunternehmen wiederzugeben, erstellen Sie eine Ebenenhierarchie.Durch die Hierarchie wird ein Rollup der Daten aus den Tochterunternehmen zum Mutterunternehmen durchgeführt.
- Richten Sie Überschusskonten ein.„Überschuss“ in der Gewinn- und Verlustrechnung zeigt periodische Einnahmen an. Sie erstellen 2 untergeordnete Konten, die ein Rollup zum Überschuss durchführen. Eines der untergeordneten Konten ist ein Systemkonto, das die Minderheitenanpassung berechnet. Anschließend wird der Überschuss der Muttergesellschaft basierend auf dem Beteiligungsprozentsatz der Tochtergesellschaft reduziert.
- Richten Sie Netto-Asset-Konten ein.Netto-Asset-Konten sind Konten in der Bilanz. „YTD Minority Interest“ ruft Daten aus den Überschusskonten ab, kumuliert und setzt sie immer wieder auf 0 zurück.
- Richten Sie Beteiligungsprozentsätze ein.Verwenden Sie ein spezielles Tabellenblatt im BereichModellierung, um die Beteiligungsprozentsätze anzugeben. Diese Prozentsätze steuern, wie das Überschuss-Systemkonto die Minderheitenanpassung berechnet.
- Erstellen Sie ein Ausgangssaldo-Tabellenblatt für die Netto-Assets und richten Sie die Ausgangssalden ein.
- Geben Sie Daten in die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung ein.