Beispiel: Überschussdaten für vollständige Konsolidierung eingeben
Dieses Beispiel zeigt, wie Sie Daten eingeben müssen, damit sie für die vollständige Konsolidierung wie erwartet fließen und ein Rollup durchführen.
Das Großmutterunternehmen hält 80 % eines Tochterunternehmens namens „Mutterunternehmen“. Das Mutterunternehmen hält 80 % an einem Tochterunternehmen namens „Untergeordnetes Unternehmen“. Sie möchten, dass das Überschusskonto in der Gewinn- und Verlustrechnung ordnungsgemäß in das Nettovermögenskonto in der Bilanz einfließt. Außerdem möchten Sie, dass die Daten ein Rollup zum Mutterunternehmen mit Anpassungen basierend auf der Beteiligung durchführen.
Ihr Modell:
- Version des aktuellen Jahres
- Kalender mit Monaten, Quartalen und Jahren eingerichtet
- Ihre Gewinn- und Verlustrechnung ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Überschuss“ enthält.
- Ihre Bilanz ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Eigenkapital“ enthält.
- Kontaktieren Sie Workday, um die Konsolidierung zu aktivieren. Siehe Referenz: Kontaktieren Sie uns.
- Geben Sie die Ausgangssalden für Nettovermögenskonten ein. Siehe: Beispiel: Ausgangssaldo-Tabellenblatt für vollständige Konsolidierung erstellen.
- Sicherheit:
- BerechtigungModell enthält: Tabellenblätter, Konten, Dimensionen und Formeln
- BerechtigungKonsolidierung
- Gehen Sie zuTabellenblätter.
- Wählen Sie in der WertelisteEbeneÜbergeordnetaus.
- Klicken Sie in der Tabellenblattliste aufGewinn- und Verlustrechnung, um das Tabellenblatt zu öffnen.
- Klicken Sie mit der rechten Maustaste in die erste Spalte und wählen SieAnzeigen nach Ebene.
- Wählen Sie in der Dropdown-WertelisteKontodie OptionNet Income (Pre-Adj).Beachten Sie, dass dieses Konto den von jedem Unternehmen generierten Rohüberschuss enthält.
- Geben Sie die folgenden Werte in jede Zeile ein:
- Geben Sie für „Untergeordnet“100.000ein, klicken Sie mit der rechten Maustaste und wählen SieVorwärts kopieren>Bis Ende kopieren.
- Geben Sie für „Parent (Only)“200.000ein, klicken Sie mit der rechten Maustaste und wählen SieVorwärts kopieren>Bis Ende kopieren.
- Klicken Sie auf die SchaltflächeSpeichern.
- Klicken Sie mit der rechten Maustaste in die erste Spalte und wählen SieAnzeigen nach Konto.
- Wählen Sie in der Dropdown-ListeEbenedie OptionÜbergeordnet.Der Wert in der Rollup-Zeile „Überschuss“ beträgt 280.000.
- Blenden Sie „Überschuss“ ein, um die einfließenden Werte anzuzeigen:KontenJan 2018Überschuss- Net Income (Pre-Adj)300.000- Minority Interest Adjustment-20.000- Summe280.000
- Der Wert für „Net Income (Pre-Adj)“ beträgt 300.000. Der Wert addiert den vom Mutterunternehmen generierten Überschuss (200.000) und den vom untergeordneten Unternehmen generierten Überschuss (100.000).
- Der Wert für „Minority Interest Adjustment“ beträgt -20.000, ein automatisch generierter Wert. Der Wert ergibt sich aus den 100.000, die Sie für das untergeordnete Unternehmen im Konto „Net Income (Pre-Adj)“ eingegeben haben, und der Beteiligung von 80 %, die Sie im Tabellenblatt „Konsolidierungsprozentsätze“ eingegeben haben. Siehe: Beispiel: Vollständige Konsolidierung einrichten und Beteiligungsprozentsätze zuweisen.
- Klicken Sie in den Breadcrumbs aufTabellenblätter.
- Klicken Sie in der Tabellenblattliste aufBilanz, um sie zu öffnen.Sie befinden sich bereits in der Ebene „Übergeordnet“.
- Klicken Sie in der Symbolleiste aufAnzeigeoptionen.
- Deaktivieren Sie das KontrollkästchenAlle, um alle Zeitperioden zu löschen. Aktivieren Sie dann die Kontrollkästchen in der SpalteQuartalfür die Zeilen2018und2019.
- Klicken Sie aufOK.
- Blenden Sie in den Zeilen „Net Assets“ ein, um die automatisch generierten Daten anzuzeigen:KontenQ1 - 2018Q2 - 2018Q3 - 2018Q4 - 2018Q1 - 2019Net Assets- Minority Interest, Beginning0000120.000- YTD Minority Interest30.00060.00090.000120.00030.000- Summe30.00060.00090.000120.000150.000
- „Minority Interest, Beginning“ zeigt den Ausgangssaldo „0“ für das ganze Jahr an.
- „YTD Minority Interest“ verwendet die von Ihnen erstellte Standardformel.. Der Wert ist das vertauschte Vorzeichen von -10.000 aus dem Systemkonto für den Minderheitenanteil. Er wird im Laufe der Monate zu 30.000 pro Quartal kumuliert.
- Im ersten Quartal 2019 wird der kumulierte Wert von „YTD Minority Interest“ in „Minority Interest, Beginning“ verschoben.