Beispiel: Netto-Assets für vollständige Konsolidierung einrichten
Dieses Beispiel zeigt, wie Konten im Eigenkapital-Hauptbuch-Konto für die vollständige Konsolidierung eingerichtet werden. Verwenden Sie Standardformeln und die Einstellungen für die Umrechnung mit gewichtetem Durchschnitt. Wenn die Daten als Teil der vollständigen Konsolidierung abgeschlossen werden, führen sie in der Ebenenhierarchie ein Rollup mit den entsprechenden Minderheitenanpassungen durch.
Das Mutterunternehmen hält 80 % an einem Tochterunternehmen namens „Untergeordnetes Unternehmen“. Sie möchten, dass das Überschusskonto in der Gewinn- und Verlustrechnung ordnungsgemäß in das Nettovermögenskonto in der Bilanz einfließt. Außerdem möchten Sie, dass die Daten ein Rollup zum Mutterunternehmen mit Anpassungen basierend auf der Beteiligung durchführen.
Ihr Modell:
- Istzahlen-Version
- Kalender mit Monaten, Quartalen und Jahren eingerichtet
- Ihre Gewinn- und Verlustrechnung ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Überschuss“ enthält.
- Ihre Bilanz ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Eigenkapital“ enthält.
- Kontaktieren Sie Workday, um die Konsolidierung zu aktivieren. Siehe Referenz: Kontaktieren Sie uns.
- Richten Sie Ihre Überschusskonten ein. Siehe: Beispiel: Überschuss für vollständige Konsolidierung einrichten.
- Sicherheit:
- BerechtigungModell enthält: Tabellenblätter, Konten, Dimensionen und Formeln
- BerechtigungKonsolidierung
- Wechseln Sie zuModellierungund klicken Sie aufHauptbuch-Konten.
- Markieren Sie in der Hauptbuch-KontolisteEigenkapital.
- Klicken Sie aufNeues Konto erstellenund in den Einstellungen für:
- Code: Geben SieNetAssetsein.
- Name: Geben SieNet Assetsein.
- Klicken Sie in der Symbolleiste aufSpeichern.
- Markieren Sie in der KontolisteNet Assets.
- Klicken Sie aufNeues Konto erstellenund in den Einstellungen für:
- Code: Geben SieNetAssets_Begein.
- Name: Geben SieNet Assets, Beginningein.
- Planung nachundIstzahlen nach: Klicken Sie aufDelta.
- Standardformel: Geben Sie die Zahl0(null) ein.Eine 0 in der Formel legt dieses Konto in Tabellenblättern als schreibgeschützt fest.
- Umrechnung mit gewichtetem Durchschnitt: Aktivieren Sie das Kontrollkästchen.
- Wechselkurs: Wählen SieAvg: Monthly Averageaus.
- Klicken Sie aufSpeichern.
- Markieren Sie in der KontolisteNet Assets.
- Klicken Sie in der Symbolleiste aufNeues Konto erstellenund in den Einstellungen für:
- Code: Geben SieYTD_MIein.
- Name: Geben SieYTD Minority Interestein.
- Planung nachundIstzahlen nach: Wählen SieDelta.
- Standardformel: Geben Sie-ACCT.MI_Adjein.
- Umrechnung mit gewichtetem Durchschnitt: Klicken Sie auf das Kontrollkästchen.
- Saldo zurücksetzen: Aktivieren Sie das Kontrollkästchen und wählen SieJahr.
- Saldo beim Zurücksetzen übertragen: Aktivieren Sie das Kontrollkästchen und wählen SieNet Assets, Beginning.
- Wechselkurs: Wählen SieAvg: Monthly Averageaus.
- Klicken Sie aufSpeichern.
Die neuen Konten werden automatisch im Standardtabellenblatt „Bilanz“ angezeigt, da „Eigenkapital“ bereits im Tabellenblatt enthalten ist.
Die Formel im Konto
„YTD-Minderheitenanteil“
lädt die Daten und tauscht das Vorzeichen für den Wert des Kontos „Anpassung des Minderheitenanteils“. Da es sich um ein kumuliertes Konto handelt, wird der Wert über die Zeitperioden kumuliert. Die Einstellungen für die Umrechnung mit gewichtetem Durchschnitt verschieben den Wert am Jahresende zu Beginn des nächsten Jahres in das Konto
Net Assets, Beginning
. Zu Beginn des Jahres wird YTD Minority Interest
auf 0 zurückgesetzt und eine neue Kumulierung beginnt.Beide Konten führen als Teil Ihres
Eigenkapitals
ein Rollup in das Konto Net Assets
durch.Um die Minderheitenanpassungen zu automatisieren, richten Sie die vollständige Konsolidierungsmethode ein und weisen Sie Beteiligungsprozentsätze zu.