Beispiel: Vollständige Konsolidierung einrichten und Beteiligungsprozentsätze zuweisen
Dieses Beispiel zeigt, wie Sie die Trigger der Eigentümerschaft für die vollständige Konsolidierung definieren. Wenn die Daten als Teil der vollständigen Konsolidierung abgeschlossen werden, führen sie in der Ebenenhierarchie mit den entsprechenden Minderheitenanpassungen ein Rollup durch.
Das Mutterunternehmen hält 80 % an einem Tochterunternehmen namens „Untergeordnetes Unternehmen“. Sie möchten, dass das Überschusskonto in der Gewinn- und Verlustrechnung ordnungsgemäß in das Nettovermögenskonto in der Bilanz einfließt. Außerdem möchten Sie, dass die Daten ein Rollup zum Mutterunternehmen mit Anpassungen basierend auf der Beteiligung durchführen.
Ihr Modell:
- Istzahlen-Version
- Kalender mit Monaten, Quartalen und Jahren eingerichtet
- Ihre Gewinn- und Verlustrechnung ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Überschuss“ enthält.
- Ihre Bilanz ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Eigenkapital“ enthält.
- Kontaktieren Sie Workday, um die Konsolidierung zu aktivieren. Siehe Referenz: Kontaktieren Sie uns.
- Richten Sie Ihre Nettovermögenskonten ein. Siehe: Beispiel: Netto-Assets für vollständige Konsolidierung einrichten.
- Sicherheit:
- BerechtigungModell enthält: Tabellenblätter, Konten, Dimensionen und Formeln
- BerechtigungKonsolidierung
- Wechseln Sie zuModellierungund klicken Sie im MenüAndereaufKonsolidierungsprozentsätze.
- Klicken Sie in der Symbolleiste des Tabellenblatts auf das Zahnradsymbol.
- Deaktivieren Sie das KontrollkästchenProportional.
- Aktivieren Sie die KontrollkästchenVollständigundKeine Konsolidierung.
- Geben Sie in das FeldVon (%)nebenVollständig50,000000001ein.
- Wählen Sie in der Dropdown-ListeKonto für Minderheitenanteiledie OptionMinority Interest Adjustmentaus.„Minority Interest Adjustment“ ist das Systemkonto, das Sie unter „Überschuss“ erstellt haben.
- Wählen Sie für dasHauptbuch-Kontodie OptionÜberschuss.Sie müssen das übergeordnete Konto des Systemkontos auswählen, damit es ordnungsgemäß funktioniert.
- Klicken Sie aufAnwenden.
- Geben Sie 80 % in die Zeile „Untergeordnet“ für Januar 2018 ein.Dieser Wert bedeutet, dass das Mutterunternehmen eine Beteiligung von 80 % am untergeordneten Unternehmen hält.
- Klicken Sie mit der rechten Maustaste und wählen SieVorwärts kopieren>Bis Ende kopieren.
- Klicken Sie in der Symbolleiste des Tabellenblatts aufSpeichern.
Das Systemkonto „Minority Interest Adjustment“ berechnet automatisch den Minderheitenanteil und subtrahiert ihn beim Rollup auf übergeordneter Ebene vom Wert „Net Income (Pre-Adj)“. Beispiel: Wenn das Mutterunternehmen eine Beteiligung von 80 % am untergeordneten Unternehmen hält, multipliziert das Systemkonto den Wert „Überschuss“ mit 20 %, wodurch der Wert für das Rollup des Mutterunternehmens reduziert wird.
Erstellen Sie eine Ausgangsbilanz für die Nettovermögenskonten und richten Sie die Ausgangssalden ein.