Zum Hauptinhalt wechseln
Dokumentation
Dokumentation
Adaptive Planning
Zuletzt aktualisiert: 2023-06-23
Beispiel: Überschuss für vollständige Konsolidierung einrichten

Beispiel: Überschuss für vollständige Konsolidierung einrichten

Dieses Beispiel zeigt, wie Sie Überschusskonten im Hauptbuch einrichten, damit Daten in die Bilanz einfließen. Sie erstellen 2 untergeordnete Konten, die ein Rollup zu Ihrem Hauptbuch-Überschusskonto durchführen. Wenn die Daten als Teil der vollständigen Konsolidierung abgeschlossen werden, führen sie in der Ebenenhierarchie ein Rollup mit den entsprechenden Minderheitenanpassungen durch.
Das Mutterunternehmen hält 80 % an einem Tochterunternehmen namens „Untergeordnetes Unternehmen“. Sie möchten, dass das Überschusskonto in der Gewinn- und Verlustrechnung ordnungsgemäß in das Netto-Asset-Konto der Bilanz einfließt. Außerdem möchten Sie, dass die Daten ein Rollup zum Mutterunternehmen mit den Anpassungen durchführen, die auf der Beteiligung basieren.
Ihr Modell:
  • Istzahlen-Version
  • Kalender mit Monaten, Quartalen und Jahren eingerichtet
  • Ihre Gewinn- und Verlustrechnung ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Überschuss“ enthält.
  • Ihre Bilanz ist ein Standardtabellenblatt, welches das Hauptbuch-Konto „Eigenkapital“ enthält.
  1. Wechseln Sie zu
    Modellierung
    und klicken Sie auf
    Hauptbuch-Konten
    .
  2. Markieren Sie in der Kontoliste das Konto
    Überschuss
     und klicken Sie in der Symbolleiste auf
    Konto erstellen
    .
  3. Lesen Sie die Warnmeldung und klicken Sie auf
    Ja
    .
  4. In den Einstellungen für:
    • Code
      : Geben Sie
      NI_PreAdj
       ein.
    • Name
      : Geben Sie
      Net Income (Pre-Adj)
       ein.
    • Art
      : Wählen Sie
      Periodisch
       aus.
    • Wechselkurs
      : Wählen Sie
      Avg: Monthly Average
       aus.
  5. Klicken Sie auf
    Speichern
    .
  6. Markieren Sie in der Kontoliste das Konto
    Überschuss
     und klicken Sie in der Symbolleiste auf
    Neues Systemkonto erstellen
    .
  7. In den Einstellungen für:
    • Code
      : Geben Sie
      MI_Adj
       ein.
    • Name
      : Geben Sie
      Minority Interest Adjustment
       ein.
    • Wechselkurs
      : Wählen Sie
      Avg: Monthly Average
       aus. Der Wechselkurs des Systemkontos muss immer mit dem Überschusskonto übereinstimmen.
  8. Klicken Sie auf
    Speichern
    .
Das Konto
Überschuss
 hat 2 untergeordnete Konten:
  • Net Income (Pre-Adj)
  • Minority Interest Adjustment
     (Systemkonto)
Beide Konten werden automatisch im Tabellenblatt der Gewinn- und Verlustrechnung angezeigt, da ihr übergeordnetes Konto bereits im Tabellenblatt vorhanden ist.
Daten im:
  • Konto „Überschuss“ werden in das Konto „Net Income (Pre-Adj)“ verschoben
  • Rollup auf übergeordneter Ebene bilden die Rohsumme der Tochterunternehmen vor Anpassungen
Sobald Sie diese Konten als Teil der vollständigen Konsolidierungsmethode definiert haben, berechnet das Systemkonto automatisch den Minderheitenanteil. Das Konto subtrahiert dann die Minderheit vom Rollup-Wert auf der übergeordneten Ebene. Beispiel: Wenn das Mutterunternehmen eine Beteiligung von 80 % am untergeordneten Unternehmen hält, multipliziert das Systemkonto den Wert „Überschuss“ mit 20 %, wodurch der Wert für das Rollup des Mutterunternehmens reduziert wird.
Um den Datenfluss aus Ihrer Gewinn- und Verlustrechnung zur Bilanz zu automatisieren, richten Sie die Netto-Asset-Konten ein.