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上次更新时间 ：2024-09-20
概念：收入确认

概念：收入确认

您可以根据合同条款，为客户合同创建收入确认时间表。收入确认时间表有助于确定会计信息并推动会计处理，以便创建未确认的收入并相应地进行摊销。收入确认与收费处理分开进行。

重要事件

您可以创建重要事件，以跟踪任务的完成情况，并指定 Workday 何时可以处理收费和收入确认时间表以及分期。您可以为时间表和分期指定多个重要事件。如果时间表或分期存在待完成的重要事件，则 Workday 不会处理这些时间表或分期。
您可以使用以下任务来配置标准重要事件：
  • 维护基于日期的重要事件类型
  • 创建基于日期的重要事件
在您向客户添加标准重要事件后，这些重要事件将成为客户重要事件。您可以使用“查找重要事件”
报告查看客户重要事件详细信息。对于每个客户和公司组合，客户重要事件具有唯一性。
Workday 支持以下重要事件类型：
  • 收费时间表第一张发票：用于在收费发生后发起收入确认。
  • 基于日期的重要事件：使用基于日期的标准重要事件作为基础，创建基于客户日期的重要事件。
  • 项目任务：将项目任务标记为项目中的重要事件。使用项目重要事件来控制您何时为项目交易收费以及确认收入。您可以为项目阶段或整个项目定义项目重要事件，以确定何时可以为交易收费。您可以将标记为重要事件的项目任务用作合同重要事件。您无法删除合同中正在使用的项目任务。您可以输入预估完成日期和实际完成日期。在项目任务已完成且您输入结束日期后，即可进行收费。Workday 使用结束日期作为重要事件的完成日期。

时间表类型

您可以使用“维护时间表类型”
任务来配置时间表类型，以用于收费和收入确认时间表。如果您启用某种时间表类型以用于以下时间表：
  • 收费时间表：，则您还可以选择启用
    “预付收费
     时间表”或
    “合并收费时间表”
    。
  • 收入确认时间表 - 您还可以选择启用“按用量订阅”
    或“多个期间”
    。
Workday 会显示每个时间表类型的使用计数，并且您可以随时将时间表类型设置为“停用”
。如果您将某个时间表类型设置为“停用”
，则 Workday 会从收费和收入确认时间表的“时间表类型”
提示中移除该时间表类型。

收费时间表和分期

您可以：
  • 将同一公司和客户的多个合同中的合同行链接到相同的收费时间表。
  • 定义时间表类型，以对时间表进行分类。此流程简化了搜索、审批和报告。
  • 创建分期或交易收费时间表以管理特定类型的合同行，或创建合并收费时间表以在 1 个时间表中管理分期、交易和预付合同行。
Workday 会根据排定的开始日期和结束日期（可以不同于合同行的开始日期和结束日期）创建分期。您还可以配置要指定的发票日期，该日期可以不同于分期开始日期。
对于每个收费时间表，Workday 支持以下收费方法，您可以在时间表的整个生命周期内更改收费方法：
  • 已定义的分期
    ：定义每个合同行的分期首期金额和分期末期金额。Workday 会在其他分期中平均分配剩余金额。您不能对合并收费时间表使用此收费方法。
  • 平均分配
    ：定义固定的分期数，每期金额相等。
  • 自定义
    ：您可以控制分期的各种设置。
收费时间表包括 1 个或多个分期。每个收费分期都会：
  • 创建客户发票。
  • 成为发票行。
  • 从关联的合同行获得属性。
生成分期后，您可以：
  • 手动更新单个分期。
  • 在合同金额更改后自动重新生成收费分期。此功能仅适用于“平均分配”
    收费方法，或“平均分配”
    和“天数”
    收入确认方法。
  • 在合同行发生变更后自动更新您的时间表。
  • 在采用自定义时间表时同时编辑所有分期。
在以下情况下，Workday 将指定“未平衡”
状态：
  • 您没有准确地排定合同行分期的时间表。
  • 自定义时间表超额收费。
在您批准收费时间表后，您可以依据收费分期创建客户发票。

独立的收入处理

要在不考虑收费的情况下累计和确认项目交易的收入，请在“为客户合同创建收入确认时间表”
任务中选中“独立的收入处理”
复选框。

多期间收入时间表

通过 Workday，您可以创建跨越多个期间的收入确认时间表。您可以指定持续时间，以及要为每个期间分配的收入金额或百分比。

订单履约的收入确认

您可以跟踪根据客户合同行履约的订单。然后，您可以根据部分履约和完全履约的订单生成账单，并确认收入。您可以通过以下方式确认订单收入：
  • 创建需要订单履约的销售条目。
  • 创建合同行中有需要订单履约的销售条目的客户合同。
  • 记录订单履约交易。
  • 为可收费交易创建收入确认分期。
  • 过账收入确认分期的收入确认会计信息。

基于交易的合同行的发票和收入确认时间表

对于多个元素安排，您可以根据每个售出条目的独立售价 (SSP) 分配和确认收入。
可确认的收入源自持续性收费。要将合同行的每张发票都添加到收入确认时间表中，您可以在合同配置中为基于交易的合同行指定时间表。每张发票的收入确认均从发票日期开始，并在时间表结束日期之前进行分配。在以下情况下，Workday 会重新计算金额：
  • 发票日期位于已在进行或已完成的分期期间内。
  • 收入确认的时间表方法为“每日”或“平均分配”。
您可以在发票行及合同行中输入不同的工作标记，但系统会根据合同行自动填充收入确认交易工作标记。
当发票中包含的行引用了合同行时，Workday 会在客户发票的“合同行”
选项卡中显示发票汇总。

收入确认会计信息

当您创建收入确认会计信息时：
  • Workday 会忽略包含待完成的重要事件的分期。
  • Workday 会根据收入和递延收入的账户过账规则生成会计信息。
  • 当分类账期间处于以下状态时，您可以将收入交易过账：
    • 开放
    • 对日记账开放
    • 对日记账和薪资开放
生成会计分录后，Workday 会将收入确认分期的状态设置为“已完成”。