Conceito: reconhecimento de receita
Você pode criar programações de reconhecimento de receita para contratos de cliente com base nos termos do contrato. As programações de reconhecimento de receita identificam e conduzem a contabilidade para a criação e amortização apropriada de receita não reconhecida. O reconhecimento de receita opera separadamente do processamento de faturamento.
Marcos
Você pode criar marcos para controlar a conclusão de tarefas e especificar quando o Workday pode processar programações e parcelas de faturamento e reconhecimento de receita. Você pode atribuir vários marcos a programações e parcelas. O Workday não processa programações ou parcelas com marcos pendentes.
Você pode usar estas tarefas para configurar marcos padrão:
- Manter tipos de marcos de data
- Criar marco de data
Os marcos padrão tornam-se marcos do cliente quando você os adiciona a um cliente. Você pode visualizar os detalhes de marcos do cliente usando o relatório
Localizar marcos
. Os marcos do cliente são exclusivos para cada combinação de cliente e empresa.O Workday oferece suporte a estes tipos de marcos:
- Primeira fatura da programação de faturamento: use para iniciar o reconhecimento de receita logo após o faturamento.
- Marcos de data: use marcos de data padrão como base para a criação de marcos de data do cliente.
- Tarefas de projeto: marque tarefas de projeto como marcos no projeto. Use marcos do projeto para controlar quando você fatura as transações do projeto e reconhece a receita. Você pode definir marcos do projeto para uma fase do projeto ou para o projeto geral para determinar quando as transações estão disponíveis para faturamento. Se tiver tarefas de projeto definidas como marcos, poderá usá-las como marcos de contrato. Você não pode excluir as tarefas de projeto que estão em uso em um contrato. Você pode inserir datas de conclusão estimadas e reais. Depois de concluir a tarefa de projeto e você inserir uma data de término, o faturamento pode ser executado. O Workday usará a data de término como a data de conclusão do marco.
Tipos de programação
Você pode usar a tarefa
Manter tipos de programação
para configurar os tipos de programação a serem usados nas programações de faturamento e reconhecimento de receita. Quando você habilita um tipo de programação para usar em:
- Programações de faturamento, também pode habilitar a opçãoProgramação de faturamento consolidadoou de pagamentoantecipado.
- Programações de reconhecimento de receita, também pode habilitarAssinatura com base no usoouMultiperíodo.
O Workday exibe o total de usos para cada tipo de programação e você pode definir um tipo de programação como
Inativo
a qualquer momento. Quando você define um tipo de programação como Inativo
, o Workday removerá a opção da lista de opções Tipo de programação
nas programações de faturamento e reconhecimento de receita.Programações de faturamento e parcelas
Você pode:
- Vincular linhas de contrato que abrangem vários contratos da mesma empresa e cliente à mesma programação de faturamento.
- Definir tipos de programação para que possa classificar suas programações. Esse processo simplifica pesquisas, aprovações e geração de relatórios.
- Criar programações de faturamento de parcelas ou transações para gerenciar certos tipos de linhas de contrato, ou programações de faturamento consolidado para gerenciar linhas de contrato de pagamento antecipado, parcelas e transações em uma programação.
O Workday cria parcelas com base nas datas de início e término programadas, que podem ser diferentes das datas de início e término da linha de contrato. Você também pode configurar a data da fatura a ser atribuída, que pode ser diferente da data de início da parcela.
O Workday oferece suporte a estes métodos de faturamento para cada programação de faturamento, e você pode alterar os métodos durante a vida útil da programação:
- Parcela definida: defina o valor da primeira e da última parcelas para cada linha de contrato. O Workday distribui o restante do valor igualmente entre as outras parcelas. Você não pode usar esse método de faturamento em programações de faturamento consolidado.
- Distribuição equitativa: defina um determinado número de parcelas com valores iguais.
- Personalizada: você controla todos os aspectos das parcelas.
Uma programação de faturamento inclui uma ou mais parcelas. Cada parcela de faturamento:
- Cria uma fatura de cliente.
- Torna-se uma linha de fatura.
- Deriva atributos da linha de contrato associada.
Depois de gerar as parcelas, você pode:
- Atualizar manualmente as parcelas individuais.
- Gerar novamente as parcelas de faturamento de forma automática após alterações nos valores do contrato. Essa função se aplica somente aos método de faturamentoDistribuição equitativaou métodos de reconhecimento de receitaDistribuição equitativaeNúmero de dias.
- Atualizar suas programações automaticamente ao fazer alterações em suas linhas de contrato.
- Editar todas as parcelas de uma vez quando você tiver uma programação personalizada.
O Workday atribui um status
Desbalanceado
quando:- Você não programa as parcelas da linha de contrato com exatidão.
- Uma programação personalizada é superfaturada.
Você pode criar faturas de cliente a partir de parcelas de faturamento após a aprovação da programação de faturamento.
Processamento independente de receitas
Para acumular e reconhecer receitas para transações de projeto sem faturamento, marque a caixa de seleção
Processamento independente de receitas
na tarefa Criar programação de reconhecimento de receita para contrato de cliente
.Programações de receita multiperíodo
O Workday permite que você crie programações de reconhecimento de receita que abrangem vários períodos. Você pode especificar a duração e o valor ou o percentual de receita a ser alocada para cada período.
Reconhecimento de receita para atendimento de pedido
Você pode rastrear pedidos atendidos em relação a uma linha de contrato de cliente. Você pode então gerar faturamento com base em pedidos parcial e totalmente atendidos e reconhecer a receita. Você pode reconhecer a receita de pedidos das seguintes maneiras:
- Criando um item de venda que requer atendimento de pedido.
- Criando um contrato de cliente com um item de venda na linha de contrato que requer atendimento de pedido.
- Registrando transações de atendimento de pedido.
- Criando parcelas de reconhecimento de receita para transações faturáveis.
- Contabilizando reconhecimento de receita para as parcelas de reconhecimento de receita.
Faturas e programações de reconhecimento de receita para linhas de contrato com base em transações
Para acordos de vários elementos, você pode alocar e reconhecer receita com base no Preço de venda independente (SSP) de cada item vendido.
A receita reconhecida deriva do faturamento contínuo. Para adicionar todas as faturas de uma linha de contrato à programação de reconhecimento de receita, você pode atribuir uma programação à linha de contrato com base em transação em sua configuração de contrato. O reconhecimento da receita para cada fatura começa na data da fatura e é distribuído até a data de término da programação. O Workday recalcula o valor se:
- A data da fatura corresponder a uma parcela já em andamento ou executada.
- O método de programação para reconhecimento de receita forDiáriaouDistribuição equitativa.
Você pode inserir worktags diferentes na fatura e nas linhas do contrato, mas as worktags de transação de reconhecimento de receita são preenchidas automaticamente a partir da linha do contrato.
Quando uma fatura contém linhas que fazem referência a uma linha de contrato, o Workday exibe um resumo da fatura na guia
Linhas de contrato
da fatura de cliente.Contabilidade de reconhecimento de receita
Quando você cria a contabilidade de reconhecimento de receita:
- O Workday ignora parcelas com marcos pendentes.
- O Workday gera a contabilidade usando as regras de lançamento em conta para a receita e a receita diferida.
- Você pode contabilizar transações de receita quando o status do período do livro-razão é:
- Em aberto
- Aberto para lançamentos
- Aberto para lançamentos e folha de pagamento
O Workday define o status das parcelas de reconhecimento de receita como
Concluídas
após a geração de lançamentos contábeis.