概念: 帳簿と銀行口座の照合調整
帳簿と銀行口座の照合調整を使用すると、銀行口座残高および銀行アクティビティを、現金元帳残高および業務アクティビティと比較できます。
"帳簿と銀行口座の照合サマリ レポート"
およびサブレポートを使用して、残高を分析し、差額を照合調整できます。銀行残高と元帳残高の不一致は、以下の場合に発生する可能性があります。
- 銀行がまだ処理していない取引を元帳に記録した。例: 未処理の預入または小切手。
- 銀行取引明細書に、元帳に記録されていない第 1 検出アイテムが含まれている。例: 銀行サービス手数料や銀行口座の利息。
- 銀行が確認していない取引を手動で元帳に記録した。
- 将来の期間の支払をキャンセルまたは没収した。
帳簿と銀行口座の照合サマリ レポート
複合レポートである
"帳簿と銀行口座の照合サマリ レポート"
では、列がセクションにグループ化され、集計されたサブレポート データの詳細情報が提供されます。各銀行口座について、以下を確認できます。- 銀行残高が現金残高と等しい。
- 未確認の銀行取引明細行がゼロ。
- 未確認の業務トランザクションがすべての照合調整未了アイテムの合計と等しい。
- 非業務トランザクションの仕訳。
セクション | 説明 | 例 |
|---|---|---|
銀行口座情報 | 以下の列が表示されます。
手動仕訳の場合、レポートには以下が表示されます。
銀行口座を会社階層にマッピングしている場合、レポートには会社階層内のすべての会社の集計結果が表示されます。 | |
銀行および現金元帳の残高 | 以下の列が表示されます。
| 以下のシナリオが示すように、最新の銀行取引明細書のアップロードに基づいて銀行残高が計算されます。
現金勘定計上ルールで指定された勘定科目を使用して、銀行ごとに期末の現金残高が取得されます。各月の試算表に基づいて、ルール内におけるすべての勘定科目の合計現金残高が集計されます。 |
照合調整未了の取引 | 照合調整されていない未処理の銀行取引明細行と業務トランザクションが表示されます。各列は、明細行または取引詳細を確認できるサブレポートに対応しています。
帳簿と銀行口座の照合調整は、未確認の銀行取引明細行をすべて解決してから開始することをお勧めします。表示 概念: 照合調整未了アイテムの管理。 | 一度も照合調整されていない、または照合調整された後に照合調整未了に戻された銀行取引明細行と業務トランザクションが表示されます。 |
取引差異 | その期間における銀行取引明細書と元帳残高の不一致を引き起こしている可能性のあるアクティビティが表示されます。各列は、明細行または取引詳細を確認できるサブレポートに対応しています。
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サマリ | 分析インジケータにより、原因不明の差異がある銀行口座が赤色で強調表示されます。 詳細な "帳簿と銀行口座の照合サマリ" サブレポートをレビューすると、根本原因の特定に役立ちます。 | サマリ レポートを実行し、当期について原因不明の差異が見つかった場合は、差異がなくなるまで、過去の各期間のレポートを実行できます。 Workday の使用を開始した最初の期間に原因不明の差異が見つかった場合は、換算後の銀行残高と試算表を確認することをお勧めします。会計仕訳を使用して差異を訂正できます。 |