ステップの例: 完全な連結による少数株主持分の自動化
この例では、完全な連結方式を使用して少数株主持分調整を自動化する方法を示します。少数株主持分調整を自動化すると、データは損益計算書から貸借対照表に自動的に送られます。データは、適切な少数株主持分調整によって親会社にもロールアップされます。
親会社は、Child Company という子会社の 80% を所有しています。損益計算書の純利益科目が貸借対照表の純資産科目に適切に送られるようにします。また、所有権に基づいて調整したデータを親会社にロールアップします。
モデル:
- 実績バージョン
- カレンダーは、"月"、"四半期"、"年" で設定されます。
- 損益計算書は、純利益の総勘定元帳科目を含む標準シートです。
- 貸借対照表は、資本の総勘定元帳科目を含む標準シートです。
- 連結を有効にするには、Workday に連絡してください。参考: お問い合わせを参照してください。
- セキュリティ:
- "モデル - シート、科目、属性、数式を含む" 権限
- "連結" 権限
- 純利益科目を設定します。損益計算書の純利益には、フロー収入が表示されます。純利益にロールアップする子科目を 2 つ作成します。子科目の 1 つは、少数株主持分調整を計算するシステム科目です。次に、子会社の所有権の割合に基づいて、親の純利益が減額されます。
- 純資産科目を設定します。純資産は、貸借対照表の科目です。YTD (累計) 少数株主持分は、純利益科目からデータを取得して累積し、一定の間隔でゼロにリセットします。
- 所有権の割合を設定します。"モデリング"領域の専用シートを使用して所有権の割合を指定します。これらの割合により、純利益システム科目が少数株主持分調整を計算する方法を制御します。
- 純資産の初期貸借対照表を作成し、初期の残高をシードします。
- 貸借対照表および損益計算書にデータを入力します。