例: 完全な連結のための純利益の設定
この例では、データが貸借対照表に送られるように、総勘定元帳で純利益科目を設定する方法を示します。子科目を 2 つ作成し、総勘定元帳の純利益科目にロールアップします。完全な連結の一環として完了したデータは、適切な少数株主持分調整を加えて組織階層にロールアップされます。
親会社は、Child Company という子会社の 80% を所有しています。損益計算書の純利益科目が貸借対照表の純資産科目に適切に送られるようにします。また、所有権に基づいて調整したデータを親会社にロールアップします。
モデル:
- 実績バージョン
- カレンダーは、"月"、"四半期"、"年" で設定されます。
- 損益計算書は、純利益の総勘定元帳科目を含む標準シートです。
- 貸借対照表は、資本の総勘定元帳科目を含む標準シートです。
- 連結を有効にするには、Workday に連絡してください。参考: お問い合わせを参照してください。
- 組織を設定します。参照 例: 完全な連結のための組織の設定。
- セキュリティ:
- "モデル - シート、科目、属性、数式を含む" 権限
- "連結" 権限
- "モデリング"に移動し、"総勘定元帳科目"をクリックします。
- 科目リストから、"純利益"科目をハイライト表示し、ツールバーの"新規科目を作成"をクリックします。
- 警告メッセージを読み、"はい"をクリックします。
- 設定で以下を行います。
- コード: 「NI_PreAdj」と入力します。
- 名前: 「純利益 (事前調整済み)」と入力します。
- タイプ: "フロー" を選択します。
- 為替レート: "平均: 月平均" を選択します。
- "保存"をクリックします。
- 科目リストから、"純利益"をハイライト表示し、ツールバーの"新規システム科目を作成"をクリックします。
- 設定で以下を行います。
- コード: 「MI_Adj」と入力します。
- 名前: 「少数株主持分調整」と入力します。
- 為替レート: "平均: 月平均" を選択します。システム科目の為替レートは、常に純利益科目と一致していなければなりません。
- "保存"をクリックします。
"純利益"
科目には、次の 2 つの子科目があります。
- 純利益 (事前調整済み)
- 少数株主持分調整(システム科目)
どちらの科目も親科目がすでにシートに存在するため、損益計算書シートに自動的に表示されます。
データの流れは次のとおりです。
- "純利益" 科目が"純利益 (事前調整済み)" 科目に移動します。
- 親組織での合計は、調整前の子会社の生データの合計と同じです。
これらの科目を完全な連結方式の一部として定義すると、システム科目によって少数株主持分が自動的に計算されます。その後、科目では親組織での合計値から少数株主持分を減算します。例: 親が子の 80% を所有している場合、システム科目では純利益に 20% を掛けて、親の合計の値を減算します。
損益計算書から貸借対照表へのデータ フローを自動化するには、純資産科目を設定します。