例: 完全な連結のための純利益データの入力
この例では、完全な連結のためにデータのフローと合計が期待どおりになるようにデータを入力する方法を説明します。
祖父母会社は、Parent Company という子会社の 80% を所有しています。親会社は、Child Company という子会社の 80% を所有しています。損益計算書の純利益科目が貸借対照表の純資産科目に適切に送られるようにします。また、所有権に基づいて調整したデータを親会社にロールアップします。
モデル:
- 当年バージョン
- カレンダーは、"月"、"四半期"、"年" で設定されます。
- 損益計算書は、純利益の総勘定元帳科目を含む標準シートです。
- 貸借対照表は、資本の総勘定元帳科目を含む標準シートです。
- 連結を有効にするには、Workday に連絡してください。参考: お問い合わせを参照してください。
- 純資産科目の当初の残高を入力します。参照 例: 完全な連結のための初期貸借対照表の作成。
- セキュリティ:
- "モデル - シート、科目、属性、数式を含む" 権限
- "連結" 権限
- "シート"へ移動します。
- "組織"プロンプトから "親" を選択します。
- シート リストから"損益計算書"をクリックしてシートを開きます。
- 最初の列で右クリックし、"組織別に表示" を選択します。
- "科目"ドロップダウン プロンプトから、"純利益 (事前調整済み)" を選択します。この科目は、各会社が作成した生の純利益データを保持していることに注意してください。
- 各行に、以下の値を入力します。
- 子: 「100,000」と入力して右クリックし、"前方向へコピー" > "最後までコピー" を選択します。
- 親 (限定): 「200,000」と入力して右クリックし、"前方向へコピー" > "最後までコピー" を選択します。
- "保存"ボタンをクリックします。
- 最初の列で右クリックし、"科目別に表示" を選択します。
- "組織"ドロップダウンから "親" を選択します。"純利益" 合計の行の値は280,000 です。
- "純利益" を展開し、関連する値を確認します。科目2018 年 1 月純利益- 純利益 (事前調整済み)300,000- 少数株主持分調整-20,000- 合計280,000
- "純利益 (事前調整済み)" の値は 300,000 です。この値は、親が生み出した純利益 (200,000) と子が生み出した純利益 (100,000) を合計したものです。
- 少数株主持分調整の値は -20,000で、自動生成されます。この値は、"純利益 (事前調整済み)" 科目で子に入力した 100,000 および、連結比率シートに入力した 80% の所有権から算出されます。参照 例: 完全な連結の設定および所有権の割合の割り当て。
- ブレッドクラムで"シート"をクリックします。
- シート リストから"貸借対照表"をクリックして開きます。すでに親組織にいます。
- ツールバーで"表示オプション"をクリックします。
- "すべて"チェックボックスをオフにすると、すべての期間がクリアされます。次に、"2018"行と"2019"行の"四半期"列のチェックボックスをクリックします。
- "OK"をクリックします。
- 行の "純資産" を展開し、自動生成されたデータを確認します。科目2018 年第 1 四半期2018 年第 2 四半期2018 年第 3 四半期2018 年第 4 四半期2019 年第 1 四半期純資産- 少数株主持分、開始0000120,000- YTD (累計) 少数株主持分30,00060,00090,000120,00030,000- 合計30,00060,00090,000120,000150,000
- "少数株主持分、開始" には、年間を通してゼロの初期残高が表示されます。
- "YTD (累計) 少数株主持分" には、作成したデフォルトの数式が使用されます。値は、少数株主持分のシステム科目から -10,000 の符号を入れ替えたものです。これは、月ごとに累計され、四半期ごとに 30,000 になります。
- 2019 年第 1 四半期には、"YTD (累計) 少数株主持分" の累計値が、"少数株主持分、開始" に移動します。