例: 完全な連結の設定および所有権の割合の割り当て
この例では、完全な連結のための所有権トリガの定義方法を説明します。完全な連結の一環として完了したデータは、適切な少数株主持分調整を加えて組織階層にロールアップされます。
親会社は、Child Company という子会社の 80% を所有しています。損益計算書の純利益科目が貸借対照表の純資産科目に適切に送られるようにします。また、所有権に基づいて調整したデータを親会社にロールアップします。
モデル:
- 実績バージョン
- カレンダーは、"月"、"四半期"、"年" で設定されます。
- 損益計算書は、純利益の総勘定元帳科目を含む標準シートです。
- 貸借対照表は、資本の総勘定元帳科目を含む標準シートです。
- 連結を有効にするには、Workday に連絡してください。参考: お問い合わせを参照してください。
- 純資産科目を設定します。参照 例: 完全な連結のための純資産の設定。
- セキュリティ:
- "モデル - シート、科目、属性、数式を含む" 権限
- "連結" 権限
- "モデリング"に移動し、"その他"メニューから"連結比率"をクリックします。
- シート ツールバーで、歯車アイコンをクリックします。
- "持分比率"チェックボックスをオフにします。
- "全部"および"非連結"のチェックボックスをクリックします。
- "全部"の横の"開始 (%)"フィールドに、「50.000000001」と入力します。
- "少数株主持分科目"のドロップダウンリストから、"少数株主持分調整" を選択します。"少数株主持分調整" は、"純利益" で作成したシステム科目です。
- "総勘定元帳科目"で、"純利益" を選択します。正しく機能させるには、システム科目の親科目を選択する必要があります。
- "適用"をクリックします。
- 2018 年 1 月の "子" 行に「80%」と入力します。この値は、親会社が子会社の 80% を所有していることを意味します。
- 右クリックして、"前方向へコピー" > "最後までコピー" を選択します 。
- シート ツールバーで、"保存"をクリックします。
システム科目の "少数株主持分調整" は、少数株主持分を自動的に計算し、親組織の合計で "純利益 (事前調整済み)" の値から減算します。例: 親が子の 80% を所有している場合、システム科目では純利益に 20% を掛けて、親の合計の値を減算します。
純資産科目の初期貸借対照表を作成し、初期の残高をシードします。