示例：定义 401(k) Roth 税后扣减（美国）
John 的年收入为 114,000 美元，即月收入为 9,500 美元。他选择将最多 15% 的月薪用于 401(k) Roth 退休储蓄。薪资管理员根据以下当前美国国家税务局 (IRS) 限额为 401(k) 员工 Roth 缴费额度创建扣减：
- 员工选择性递延。
- 员工和雇主的缴费额度总计。
您的公司已创建 401(k) Roth 退休储蓄计划。
符合条件的退休储蓄工资薪资
薪资构成组。符合退休储蓄条件的工资 > 0 的
员工适用资格规则（可选）定义
401(k) 税前
扣减。（可选）存在其他员工扣减或雇主匹配时，以下薪资累计：
- 401(k) 缴费额度总计：EE [美国]
- 401(k) 缴费额度总计：EE + ER [美国]
安全性：“Core Payroll”功能区域中的“Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)”域。
- 访问“创建扣减”任务。
- 输入以下设置：选项设置名称401(k) Roth代码长期休假
- 在“已设置生效日期”选项卡上输入以下设置：选项设置生效日期当前日期发放种类适用资格正式员工奖金员工适用资格第 1 行：
- 符合退休储蓄条件的工资 > 0
- 福利：存在福利计划百分比（且 <> 0）
Workday 建议您检查员工选择的福利计划配置。计算基本薪酬（未按比例分配）* 百分比补发期间重新计算Workday 建议您不要为基于百分比的扣减选中此复选框。 - 在“相关计算”网格中输入以下设置：xiangguanjisuan重设计算基本薪酬（未按比例分配）符合退休储蓄条件的工资 > 0百分比福利：福利计划百分比
- 在“限制”网格（“相关计算”网格下方）中输入以下设置：值余额期间基于的对象包括当前值401(k)、403(b)、457(b) 和 408(k) SEP 计划的选择性递延年度限额自年初到当前 - 当前日历年度（基于付款日期）401(k) 缴费额度总计：EE [美国]401(k) 税前[美国]美国国家税务局 (IRS) 年度缴费额度限额（仅查看指定金额/不查看年度薪酬）自年初到当前 - 当前日历年度（基于付款日期）401(k) 缴费额度总计：EE + ER [美国]401(k) 税前[美国]
- 在“未设置生效日期”选项卡上输入以下设置：选项设置组税后扣减扣缴令（全部）：退休计划扣减[美国]福利计划选择相关的福利计划。
- （可选）创建401(k) 税前扣减后，请更新“401(k) 缴费额度总计：EE [USA]薪资累计”：
- 访问“编辑薪资累计”任务。
- 在“加法和扣减计算”选项卡中选择以下扣减：
- 401(k) 税前
- 401(k) Roth
- 访问“计算/显示异常”选项卡并输入以下设置：选项描述选项仅在存在指定的收入/扣减时才计算和显示指定收入/扣减401(k) 税前401(k) Roth
- （可选）创建401(k) 雇主匹配扣减后，请更新“401(k) 缴费额度总计：EE + ER [美国]”薪资累计。
- 访问“编辑薪资累计”任务。
- 在“加法和扣减计算”选项卡中选择以下扣减：
- 401(k) 税前
- 401(k) Roth
- 401(k) 雇主匹配
- 访问“计算/显示异常”选项卡并输入以下设置：选项描述选项仅在存在指定的收入/扣减时才计算和显示指定收入/扣减401(k) 雇主匹配
Workday 首先采用 401(k) 税前扣减，然后再扣减 401(k) Roth 税后员工缴费额度。
他首个月的薪资结果将在
“应发薪资至实发薪资
”选项卡上显示其 401(k) Roth 税后员工缴费额度的结果：
薪资构成 | 金额（美元） | 自年初到当前（美元） | xiangguanjisuan | 金额（美元） |
|---|---|---|---|---|
401(k) Roth | 1,425 | 1,425 | 基本薪酬（未按比例分配） | 9,500 |
百分比 | 0.15 |
2021 年选择性递延年度限额为 19,500 美元。在第 6 个月中，John 的 401(k) 税前和 Roth 扣减总计超过年度限额。Workday 首先会扣除第六个月的最终税前扣减 1,900 美元，然后扣除剩余的 975 美元，直至达到 Roth 扣减的限额。