Conceito: contratos de cliente em moeda estrangeira
No Workday, cada empresa tem uma moeda do livro-razão, mas você pode criar contratos de cliente em uma moeda diferente da moeda do livro-razão da empresa. Quando você cria um contrato de cliente, a conversão cambial não ocorre até que haja um faturamento ou reconhecimento de receita associado ao contrato.
Exemplo: uma empresa canadense cria um contrato para um cliente na França. O faturamento e o contrato de cliente estão na moeda do contrato, em EUR, e a receita está na moeda do livro-razão da empresa, em CAD.
Faturamento
Quando você cria uma programação de faturamento e gera parcelas de faturamento, as parcelas são criadas na moeda do contrato. A conversão cambial não ocorre nessa fase porque não há contabilidade.
Quando você cria uma fatura de cliente, o Workday lança o valor da fatura em uma conta do livro-razão e ocorre a conversão cambial. Os valores da fatura são exibidos na moeda do contrato. As linhas de lançamento exibem os valores tanto na moeda do contrato quanto na moeda do livro-razão da empresa em suas respectivas moedas.
Reconhecimento de receita
Quando você cria uma programação de reconhecimento de receita para contratos de cliente com receita diferida ou acumulada, as parcelas são criadas na moeda do contrato. A conversão cambial não ocorre nessa fase porque não há contabilidade.
Quando você reconhece a receita, ocorre a conversão cambial. As linhas de lançamento exibem os valores tanto na moeda do contrato quanto na moeda do livro-razão da empresa em suas respectivas moedas.
Taxas cambiais
O Workday disponibiliza as taxas de conversão cambial que você pode usar ao criar programações de reconhecimento de receita e contabilidade para contratos de cliente em moeda estrangeira:
Taxa de conversão cambial | Descrição |
|---|---|
Taxas mistas | O Workday oferece suporte somente a taxas mistas em programações de reconhecimento de receita e contabilidade em moeda estrangeira que foram criadas antes de 10 de setembro de 2022. Quando você gera parcelas de reconhecimento de receita, as parcelas usam a taxa da data de vigência do contrato de cliente como a taxa de conversão de moeda estrangeira. A taxa de conversão determina o valor da receita na moeda do livro-razão da empresa.
Quando você:
Você pode substituir manualmente a taxa de conversão usada para gerar as parcelas de receita originais, editando a programação de reconhecimento de receita. A taxa que você define substitui todas as taxas de fatura, mesmo quando você fatura antes de reconhecer a receita. |
Data de vigência do contrato | O Workday usa a data de vigência do contrato para determinar a taxa de conversão de moeda estrangeira. |
Taxas de fatura | O Workday oferece suporte somente a taxas de fatura em programações de reconhecimento de receita e contabilidade em moeda estrangeira que foram criadas antes de 10 de setembro de 2022. Quando você gera faturas antes de reconhecer a receita no mesmo período, o Workday usa a taxa das faturas para determinar a taxa de conversão de moeda estrangeira. |
Data da parcela de reconhecimento de receita | O Workday usa a data da parcela para determinar a taxa de conversão de moeda estrangeira. Quando não há uma taxa para a data da parcela, o Workday usa a taxa da data mais recente quando você gera as parcelas de reconhecimento de receita e a contabilidade. Depois de gerar a contabilidade de reconhecimento de receita, as taxas nas linhas de parcela de reconhecimento de receita coincidem com as taxas nas linhas de lançamento operacional. |
Taxa de substituição de programação | O Workday usa a taxa de substituição de programação que você especifica para determinar a taxa de conversão de moeda estrangeira. |
Ajustes de moeda
Quando há diferenças entre os valores de receita reconhecida e faturada na moeda do livro-razão, você pode criar ajustes usando estas tarefas para conciliar a diferença:
- Criar parcela de ajuste na moeda do livro-razão: use para criar ajustes no término da vigência do contrato de cliente.
- Criar lançamento de ajuste de moeda estrangeira de contrato de cliente: use para criar ajustes no final do mês ou a qualquer momento durante a vigência do contrato de cliente.
Exemplo: no final do prazo do contrato de cliente, a soma do valor faturado na moeda do livro-razão e o valor de receita reconhecida para a linha de contrato de cliente revela uma diferença de 11,30 USD em sua contabilidade. Para criar uma parcela de ajuste cambial, selecione no menu de ações relacionadas da programação de reconhecimento de receita aprovada em moeda estrangeira.