Referência: taxas de conversão de moeda de reconhecimento de receita para contratos de cliente em moeda estrangeira
O Workday disponibiliza estas taxas de conversão cambial para programações de reconhecimento de receita e contabilidade quando você cria contratos de cliente em moedas estrangeiras:
Taxas mistas
O Workday oferece suporte somente a taxas mistas em programações de reconhecimento de receita e contabilidade em moeda estrangeira que foram criadas antes de 10 de setembro de 2022. Quando o faturamento ocorre antes do reconhecimento de receita, o Workday obtém a taxa de conversão de moeda estrangeira para parcelas de reconhecimento de receita e contabilidade usando um cálculo de média ponderada.
Cenário: a moeda base da sua empresa é USD e você cria um contrato de cliente em EUR. A taxa de conversão na data de vigência do contrato é 1,350. Você fatura o cliente trimestralmente, mas reconhece a receita do contrato mensalmente.
Faturamento e programação de receita
Mês | Taxa de conversão | Faturamento em EUR | Receita em EUR |
|---|---|---|---|
Janeiro | 1,360 | 30.000 | 10.000 |
Fevereiro | 1,370 | 10.000 | |
Março | 1,375 | 10.000 | |
Abril | 1,365 | 30.000 | 10.000 |
Maio | 1,350 | 10.000 | |
Junho | 1,360 | 10.000 | |
Julho | 1,375 | 30.000 | 10.000 |
Agosto | 1,355 | 10.000 | |
Setembro | 1,365 | 10.000 | |
Outubro | 1,370 | 30.000 | 10.000 |
Novembro | 1,345 | 10.000 | |
Dezembro | 1,355 | 10.000 | |
Total | 120.000 | 120.000 |
Faturamento e programação de receita - Taxas de conversão de moeda estrangeira na data do contrato
Taxa de conversão | Faturamento em USD | Receita em USD | Saldo líquido diferido em USD |
|---|---|---|---|
1,350 | 40.800 | 13.500 | 27.300 |
1,350 | 13.500 | 13.800 | |
1,350 | 13.500 | 300 | |
1,350 | 40.950 | 13.500 | 27.750 |
1,350 | 13.500 | 14.250 | |
1,350 | 13.500 | 750 | |
1,350 | 41.250 | 13.500 | 28.500 |
1,350 | 13.500 | 15.000 | |
1,350 | 13.500 | 1.500 | |
1,350 | 41.100 | 13.500 | 29.100 |
1,350 | 13.500 | 15.600 | |
1,350 | 13.500 | 2.100 | |
Total | 164.100 | 162.000 | 2.100 |
Taxas de fatura
O Workday oferece suporte somente a taxas de fatura em programações de reconhecimento de receita e contabilidade em moeda estrangeira que foram criadas antes de 10 de setembro de 2022. Quando o faturamento ocorre antes do reconhecimento de receita, o Workday obtém a taxa de conversão de moeda estrangeira para parcelas de reconhecimento de receita e contabilidade usando a taxa da fatura.
Cenário: a moeda base da sua empresa é USD e você cria um contrato de cliente em EUR. A taxa de conversão na data de vigência do contrato é 1,350. Você fatura o cliente trimestralmente, mas reconhece a receita do contrato mensalmente.
Faturamento e programação de receita
Mês | Taxa de conversão | Faturamento em EUR | Receita em EUR |
|---|---|---|---|
Janeiro | 1,360 | 30.000 | 10.000 |
Fevereiro | 1,370 | 10.000 | |
Março | 1,375 | 10.000 | |
Abril | 1,365 | 30.000 | 10.000 |
Maio | 1,350 | 10.000 | |
Junho | 1,360 | 10.000 | |
Julho | 1,375 | 30.000 | 10.000 |
Agosto | 1,355 | 10.000 | |
Setembro | 1,365 | 10.000 | |
Outubro | 1,370 | 30.000 | 10.000 |
Novembro | 1,345 | 10.000 | |
Dezembro | 1,355 | 10.000 | |
Total | 120.000 | 120.000 |
Faturamento e programação de receita - Taxas de conversão de moeda estrangeira na data da fatura
Taxa de conversão | Faturamento em USD | Receita em USD | Saldo líquido diferido em USD |
|---|---|---|---|
1,360 | 40.800 | 13.600 | 27.200 |
1,360 | 13.600 | 13.600 | |
1,360 | 13.600 | 0 | |
1,365 | 40.950 | 13.650 | 27.300 |
1,365 | 13.650 | 13.650 | |
1,365 | 13.650 | 0 | |
1,375 | 41.250 | 13.750 | 27.500 |
1,375 | 13.750 | 13.750 | |
1,375 | 13.750 | 0 | |
1,370 | 41.100 | 13.700 | 27.400 |
1,370 | 13.700 | 13.700 | |
1,370 | 13.700 | 0 | |
Total | 164.100 | 164.100 | 0 |
Data de vigência do contrato
Quando você define a taxa de conversão cambial por padrão na programação de reconhecimento de receita para a data de vigência do contrato, o Workday usa a data de vigência do contrato para determinar a taxa de conversão cambial.
Exemplo: você cria um contrato de cliente em moeda estrangeira:
Opção | Valor |
|---|---|
Valor da linha de contrato | 12.000 EUR |
Termo | 12 meses |
Data de vigência do contrato | 01/09/2022 |
Taxa de conversão | 1,5 |
Valor da moeda base | 18.000 USD |
Período/Valor da moeda da transação | 1.000 EUR |
Período/Valor da moeda base | 1.500 USD |
Você cria parcelas de reconhecimento de receita:
A
Parcela | Data da parcela | Valor da receita | Taxa de conversão | Valor de receita na moeda base |
|---|---|---|---|---|
1 | 30/09/2022 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
2 | 31/10/2022 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
3 | 30/11/2022 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
4 | 31/12/2022 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
5 | 31/01/2023 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
6 | 28/02/2023 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
7 | 31/03/2023 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
8 | 30/04/2023 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
9 | 31/05/2023 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
10 | 30/06/2023 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
11 | 31/07/2023 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
12 | 31/08/2023 | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
Total | 12.000 EUR | 18.000 USD |
Taxa de conversão
e o Valor de receita na moeda base
são exibidos na programação de reconhecimento de receita assim que você gera a contabilidade.Você cria a contabilidade de reconhecimento de receita:
Data de execução | Data contábil | Data da parcela | Conta do livro-razão | Valor do débito | Valor do crédito | Taxa de conversão | Valor do débito do livro-razão | Valor do crédito do livro-razão | Cálculo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
01/10/2022 | 30/09/2022 | 30/09/2022 | Receita diferida ou contas a receber não faturadas | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD | Valor da moeda base convertido usando a taxa da data de vigência do contrato: 1.000 EUR × 1,5 = 1.500 USD | ||
Receita | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD | ||||||
01/11/2022 | 31/10/2022 | 31/10/2022 | Receita diferida ou contas a receber não faturadas | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD | Valor da moeda base convertido usando a taxa da data de vigência do contrato: 1.000 EUR × 1,5 = 1.500 USD | ||
Receita | 1.000 EUR | 1,5 | 1.500 USD |
Data da parcela de reconhecimento de receita
Quando você define a taxa de conversão cambial por padrão na programação de reconhecimento de receita para a data da parcela de reconhecimento de receita, o Workday usa a data da parcela para determinar a taxa de conversão cambial. Quando não há uma taxa para a data da parcela, o Workday usa a taxa da data mais recente quando você gera as parcelas de reconhecimento de receita e a contabilidade. Depois de gerar a contabilidade de reconhecimento de receita, as taxas nas linhas de parcela de reconhecimento de receita coincidem com as taxas nas linhas de lançamento operacional.
Exemplo: você cria um contrato de cliente em moeda estrangeira:
Opção | Valor |
|---|---|
Valor da linha de contrato | 12.000 EUR |
Termo | 12 meses |
Data de vigência do contrato | 01/09/2022 |
Taxa de conversão | 1,5 |
Valor da moeda base | 18.000 USD |
Período/Valor da moeda da transação | 1.000 EUR |
Data da parcela | 30/09/2022 |
Taxa de conversão | 2,0 |
Valor da moeda base | 24.000 |
Período/Valor da moeda base | 2.000 USD |
Data da parcela | 31/10/2022 |
Taxa de conversão | 1,8 |
Valor da moeda base | 21.600 USD |
Período/Valor da moeda base | 1.800 USD |
Você cria parcelas de reconhecimento de receita:
A
Parcela | Data da parcela | Valor da receita | Taxa de conversão | Valor de receita na moeda base |
|---|---|---|---|---|
1 | 30/09/2022 | 1.000 EUR | 2,0 | 2.000 USD |
2 | 31/10/2022 | 1.000 EUR | 1,8 | 1.800 USD |
3 | 30/11/2022 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
4 | 31/12/2022 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
5 | 31/01/2023 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
6 | 28/02/2023 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
7 | 31/03/2023 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
8 | 30/04/2023 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
9 | 31/05/2023 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
10 | 30/06/2023 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
11 | 31/07/2023 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
12 | 31/08/2023 | 1.000 EUR | Determinado no momento da contabilidade | Determinado no momento da contabilidade |
Total | 12.000 EUR |
Taxa de conversão
e o Valor de receita na moeda base
são exibidos na programação de reconhecimento de receita assim que você gera a contabilidade.Você cria a contabilidade de reconhecimento de receita:
Data de execução | Data contábil | Data da parcela | Conta do livro-razão | Valor do débito | Valor do crédito | Taxa de conversão | Valor do débito do livro-razão | Valor do crédito do livro-razão | Cálculo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
01/10/2022 | 30/09/2022 | 30/09/2022 | Receita diferida ou contas a receber não faturadas | 1.000 EUR | 2,0 | 2.000 USD | Valor da moeda base convertido usando a taxa de conversão efetiva para o período contábil: 1.000 EUR × 2,0 = 2.000 USD | ||
Receita | 1.000 EUR | 2,0 | 2.000 USD | ||||||
01/11/2022 | 31/10/2022 | 31/10/2022 | Receita diferida ou contas a receber não faturadas | 1.000 EUR | 1,8 | 1.800 USD | Valor da moeda base convertido usando a taxa de conversão efetiva para o período contábil: 1.000 EUR × 1,8 = 1.800 USD | ||
Receita | 1.000 EUR | 1,8 | 1.800 USD |
Taxa de substituição de programação
Quando você define a taxa de conversão cambial por padrão na programação de reconhecimento de receita para programar uma taxa de substituição, o Workday usa a taxa de substituição de programação que você especifica para determinar a taxa de conversão cambial.
Exemplo: você cria um contrato de cliente em moeda estrangeira:
Opção | Valor |
|---|---|
Valor da linha de contrato | 12.000 EUR |
Termo | 12 meses |
Data de vigência do contrato | 01/09/2022 |
Taxa de conversão | 1,5 |
Valor da moeda base | 18.000 USD |
Período/Valor da moeda base | 1.500 USD |
Período/Valor da moeda da transação | 1.000 EUR |
Taxa de substituição de conversão | 1,7 |
Valor da moeda base | 20.400 USD |
Período/Valor da moeda base | 1.700 USD |
Você cria parcelas de reconhecimento de receita:
A
Parcela | Data da parcela | Valor da receita | Taxa de conversão | Valor de receita na moeda base |
|---|---|---|---|---|
1 | 30/09/2022 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
2 | 31/10/2022 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
3 | 30/11/2022 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
4 | 31/12/2022 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
5 | 31/01/2023 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
6 | 28/02/2023 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
7 | 31/03/2023 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
8 | 30/04/2023 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
9 | 31/05/2023 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
10 | 30/06/2023 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
11 | 31/07/2023 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
12 | 31/08/2023 | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |
Total | 12.000 EUR | 20.400 USD |
Taxa de conversão
e o Valor de receita na moeda base
são exibidos na programação de reconhecimento de receita assim que você gera a contabilidade.Você cria a contabilidade de reconhecimento de receita:
Data de execução | Data contábil | Data da parcela | Conta do livro-razão | Valor do débito | Valor do crédito | Taxa de conversão | Valor do débito do livro-razão | Valor do crédito do livro-razão | Cálculo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
01/10/2022 | 30/09/2022 | 30/09/2022 | Receita diferida ou contas a receber não faturadas | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD | Valor da moeda base convertido usando a taxa de substituição para a programação: 1.000 EUR × 1,7 = 1.700 USD | ||
Receita | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD | ||||||
01/11/2022 | 31/10/2022 | 31/10/2022 | Receita diferida ou contas a receber não faturadas | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD | Valor da moeda base convertido usando a taxa de substituição para a programação: 1.000 EUR × 1,7 = 1.700 USD | ||
Receita | 1.000 EUR | 1,7 | 1.700 USD |