設定の考慮事項: 代替元帳の通貨

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設定の考慮事項: 代替元帳の通貨

このトピックの内容を、代替元帳通貨の設定と使用を計画する際の決定に役立てることができます。以下について説明します。

設定する理由

Workday のその他の部分への適合

下流への影響および製品間のインタラクション

セキュリティ要件およびビジネスプロセスの設定

実装前に考慮すべき質問および制限

設定の全詳細については、タスクの詳細な説明を参照してください。

概要

代替元帳通貨 (ALC) を使用すると、ASC 第 830 および IAS 第 21 号の会計基準に準拠できます。これらの基準では、現地レポート要件で現地通貨と業務通貨の両方で会社の財務諸表を生成する必要があります。各会社では、独自の通貨を使用する 2 つの実績元帳をサポートできるようになり、以下の点が考慮されます。

主元帳を機能通貨として機能させることができます。

代替元帳を現地通貨にすることができます。

自動生成仕訳は両方の元帳に計上し、会計仕訳は一方または両方の元帳に計上できます。

ビジネスの福利厚生

次の操作ができます。

機能通貨と現地通貨を区別する。

機能通貨と現地通貨の両方について、同時にリアルタイムでレポートを生成する。

認識およびその後の調整の際に、前払、固定資産、および繰延収益の履歴為替レートを管理する。

12 件のユースケース

主元帳と ALM 実績元帳の両方に、すべての自動生成仕訳と会計仕訳を記録します。

例: 収益は生成されず、米国の親組織から毎月資金を USD で受け取った日本のあるマーケティング会社。主元帳仕訳を業務用 USD 通貨で、代替元帳仕訳を現地通貨 (JPY) で記録します。

高度インシデント国の会社は、高度インフレーション通貨とは異なる機能通貨でレポートを作成できます。

例: アルゼンチンのエンティティでは、機能通貨として ARS を使用しています。超過の経済的な状況により、機能通貨を会社( USD) の機能通貨に再評価しました。レポート要件に準拠するため、アルゼンチンのエンティティは、ARS と USD で財務レポートを作成するようになりました。

考慮すべき質問事項

質問	考慮事項
ALT を設定するのはどのような場合ですか？	代替元帳通貨の設定は、現在、会計年度、会計期間の開始時に行うことができます。代替元帳通貨の設定時に選択した代替元帳通貨の会計開始年度が、代替元帳通貨の開始日として構成されます。設定では、以下のようになります。最初の代替元帳通貨の元帳年度と元帳期間を生成する。主元帳期間のステータスを代替元帳期間に割り当て、主元帳期間と代替元帳期間のステータスが常に同期されるようにします。新しい会計年度を開始する設定の場合は、以下を行います。前会計年度を締めることで、新しく計上された会計処理が前会計年度についてのみ主元帳に反映されます。取引の計上と会計仕訳の計上を開始すると、最初の会計年度に代替元帳通貨の仕訳が計上されます。会計年度途中で開始する設定の場合、以下のようになります。期間を締めると、主元帳と代替元帳の両方に新たに計上された会計処理が生成されます。例: ALT を 2024 年 4 月 1 日に設定し、2024 年 3 月をクローズするように設定します。代替元帳の設定後に計上された自動生成仕訳と会計仕訳は、3 月に主元帳と代替元帳の両方に反映されます。すべてのオープン期間で取引の計上と会計仕訳の計上を開始すると、代替元帳通貨の仕訳が計上されます。
定期仕訳テンプレートを使用しますか？	代替元帳通貨を設定すると、会社の既存のすべての定期仕訳テンプレートがすべての元帳テンプレートにすぐに変換されます。代替元帳の会計開始年が将来の場合でも、この換算が行われます。代替元帳が将来の期間で開始されるように設定した場合、テンプレートでは代替元帳の会計開始年までは主元帳の仕訳のみが生成されます。
一定期間にわたって償却するドキュメントまたは将来の期間に下流への影響を与える取引はありますか？	取引通貨と ALT の換算レートの履歴を考慮してください。これらの為替レートは、Workday で将来の代替元帳期間の正確な会計情報を生成するのに役立ちます。

推奨事項

以下のように設定することをお勧めします。

機能通貨としての主元帳通貨。

代替元帳通貨を現地通貨として。

要件

以下を取得してインポートします。

会計年度の実装日に基づく代替元帳通貨の期首残高。

会計年度の実装日に基づく ALM 総勘定元帳アクティビティ。

代替元帳通貨の通貨換算レートとそれぞれの取引通貨の通貨換算レート。

ALM を設定する前に、以下を把握する必要があります。

非支配持分を保持して、主元帳での正確な会計処理を確保する。

複数台帳の資産会計処理

再設計された利益剰余金レポート機能。

ALM会社の会計処理詳細を設定するには、次のようにします。

"ドラフト"
、 "作成済"
、 "処理中"
、 "予約済" の
ステータスのすべての取引と手動仕訳を計上する。

ステータスが"オープン"
または"暫定"
のすべての配賦結果を確定またはキャンセルしてください。

代替元帳の設定を行う月の逆仕訳配分を無効にして、主元帳のみに対して逆仕訳が作成されないようにする。

エラーのある仕訳があれば訂正します。

将来日付の手動仕訳を入力しない。

カスタム検証を使用する場合は、会計仕訳の検証をレビューし、代替元帳を除外するかどうかを決定します。デフォルトでは、主元帳と代替元帳の両方に既存の検証が適用されます。

制限

以下の代替元帳通貨の会計処理はサポートされていません。

購買カードの会計処理調整。

Adaptive Planning

収益認識の代替契約。

予算

現金残高チェックとキャッシュバランスルール

現金と銀行口座の照合調整レポート。

配分増/配分減の調整仕訳。

コミットメント会計とオブリゲーション会計処理。

顧客契約の資産と負債の再分類仕訳。

顧客契約の為替調整仕訳。

寄付

投資持分の取込。

グラント。

在庫取引

複数の資金源。

非支配持分。

給与計算処理

購買カード取引

学生の財務会計。

換算調整。

取引マッチングと勘定確認

以下は実行できません。

在庫または現金残高のチェック機能を使用する会社に対して、代替元帳通貨を設定します。また、ALC が設定されている会社では、この機能を使用できません。

"Submit Accounting Journal"
Web サービスまたは定期仕訳テンプレートの Web サービスを使用して、代替元帳通貨の仕訳を作成します。主元帳仕訳のみが生成されます。

会社 ()に定義した ALT は、代替元帳に取引が計上されていない場合でも無効にします。取引が計上されていない場合は、代替通貨または会計開始年を変更できます。

テナント設定

"テナント設定の編集 - 財務

会計" タスクの

"会社間会計仕訳オプション"

セクションで、

"決済で代替元帳通貨の間接的な会社間仕訳を無視"

を選択すると、実装時に会社間金額のアクティビティ残高を代替元帳通貨元帳に取り込むことができます。会社間決済や会社間受領などの会社間イベントでは、このオプションが有効になっている仕訳は記録されません。

このオプションは、ALC の設定中のみに使用できます。代替元帳の設定後に記録された会社間仕訳にはこのオプションを使用しないでください。

セキュリティ

ドメイン	考慮事項
Process: Journals – Core	コア会計仕訳にアクセスして編集できます。
レポート: 代替元帳通貨	元帳通貨マッピングを設定する際に、主仕訳および代替仕訳についてレポートできるようになります。
設定: 代替元帳通貨	元帳通貨マッピングにアクセスして編集できます。

ビジネスプロセス

主元帳仕訳は、以下のビジネスプロセスイベントで、すべての元帳仕訳の "レビュー"、"修正"、"承認" ビジネスプロセスステップにアクセスした場合にのみ表示されます。

会計仕訳イベント

会計仕訳の計上取消または逆仕訳イベント

以下の場合:

主元帳仕訳に変更を加えると、その変更が代替元帳の仕訳に適用され、仕訳が常に同期されるようになります。

主元帳仕訳のレビューまたはアクションビジネスプロセスステップから代替元帳通貨の仕訳にアクセスすると、ビジネスプロセスの外部に移動して仕訳を表示できます。

届出表記

レポート	考慮事項
会社の会計処理詳細	代替元帳の通貨の詳細を識別できるように、会社の会計処理の詳細が表示されます。
元帳	会社のすべての元帳を表示します。
元帳年度	元帳年度の各元帳期間とそのステータスを表示します。
仕訳の検索	すべてのステータスの会計仕訳が表示されるため、アクションが必要な仕訳を特定できます。

レポートデータソースを使用してカスタムレポートを作成すると、単一元帳の主、単一元帳の代替元帳、すべての元帳仕訳の詳細を表示できます。

仕訳

仕訳行

財務レポートの仕訳行

これらのレポートデータソースを使用するカスタムレポートまたはスタンダードレポートには、主元帳通貨仕訳および代替元帳通貨仕訳に関するレポートを作成するための

"元帳通貨マッピング"

レポートフィールドを含めることができます。

インテグレーション

最適なパフォーマンスと安全性を実現するために、最新の Web サービスバージョンを使用してください。

Web サービス	考慮事項
会計仕訳のインポート	会計仕訳をインポートするために使用します。次の操作ができます。渡すと、代替元帳の通貨のアクティビティ残高を設定します。主および代替元帳の会計仕訳をアップロードします。
期首残高のインポート期首残高の入力	期首残高をインポートして、代替元帳残高の期首残高データを取り込むのに使用します。
会社の会計処理詳細の取得会社会計処理の詳細の入力	会社の ALT 設定を作成および表示します。
元帳の取得元帳を入力	会社の主実績元帳および代替実績元帳を作成または更新します。
元帳年度と元帳期間の取得元帳年度と元帳期間の入力	会社の主元帳年度および代替元帳年度または元帳期間を作成または更新します。

"Accounting Journal Connector" を使用して、会計仕訳をインポートすることもできます。

接続および Touchpoints

機能	考慮事項
複数台帳の資産会計処理	代替元帳通貨が有効になっている会社に資産台帳を追加する場合、資産台帳を元帳通貨に関連付けることができます。この機能により、以下が可能になります。現地通貨および機能通貨で会社に資産台帳を追加します。各通貨で同じ資産に対して異なる減価償却方法を選択します。元帳通貨ごとに個別に資産を登録して追跡します。
リース会計	リース帳簿コードを以下のリースタイプにおける特定の ALT 資産台帳コードにマッピングできます。ファイナンスリースオペレーティングリース (使用権資産の減価償却費)
連結	主元帳および代替元帳で連結を使用できます。
利益剰余金	主元帳と代替元帳の両方で利益剰余金関連レポートを使用できます。
代替勘定セットと代替の会計スケジュール	代替勘定セットと代替の会計スケジュールを使用する会社では、代替元帳通貨の元帳を使用できます。代替の会計スケジュールと代替勘定セットを設定すると、主元帳と代替元帳の両方に適用されます。
仕訳連番	連番ジェネレータールールと連番割当の開始期間は、元帳ごとに設定できます。元帳は別々に連番を付けられ、元帳間は文字列を共有しません。主元帳のみ、代替元帳のみ、またはその両方で仕訳連番を有効にできます。
アカウンティングセンター	会計センターのバッチ処理では、以下が可能になります。代替元帳詳細仕訳行を生成します。主元帳および代替元帳通貨の元帳に仕訳行のサマリを計上する。また、以下に該当するすべてのレポートでLedger_currency をパスするようにドリルスルーリンクのマッププロンプトを更新することもできます。 Prism テーブルへのドリルスルーオプションが設定されている会計センター処理済の仕訳行が含まれている。
期間終了日	主期間ステータスを更新すると、主期間ステータスと代替元帳期間ステータスの両方が更新され、同期が確保されます。
年度末締め	年度末残高を繰り越すと、主残高と代替元帳残高の両方が繰り越されます。代替会計スケジュールの前に、主スケジュールの年度末残高の繰越を実行することをお勧めします。主元帳と代替元帳の残高は、それぞれ、またはその両方で繰り越すことができます。
販売請求書	顧客請求書ドキュメントで代替元帳通貨の通貨レートの上書きを設定できます。
購買請求書	サプライヤ請求書ドキュメントで代替元帳通貨の通貨レートの上書きを設定できます。
収益認識	次の要素を含めることができます。基本通貨調整の分割計上を作成する際の ALT での認識調整。収益認識スケジュールヘッダーの通貨レートオプションとして、主元帳または代替元帳の通貨と換算レート。収益認識の分割計上行の主元帳通貨または代替元帳通貨、換算レート、上書き金額。
再評価	ALT を設定して再評価を実行すると、再評価プロセスに対して元帳とそれぞれの通貨で 1 つずつ、合計 2 つの異なる結果が返されます。
配賦	代替元帳の通貨を設定して配分を実行すると、以下の処理が行われます。単一ソース配分または複数ソース配分の作成。配分定義によって、Workday によって作成されるタイプが決まります。主通貨での配分結果を使用して、配分が確定およびキャンセルされる。主配分結果または代替配分結果、または関連仕訳でエラーが発生した場合、両方の配分のステータスを更新します。