Concetto: Contratti cliente in valuta estera
Nel sistema, ogni azienda ha una valuta mastro, ma è possibile creare contratti cliente con una valuta diversa dalla valuta mastro dell'azienda. Quando si crea un contratto cliente, la conversione di valuta non avviene finché a tale contratto non viene associata la fatturazione o il riconoscimento dei ricavi.
Esempio: un'azienda canadese crea un contratto per un cliente in Francia. Il contratto cliente e la fatturazione sono nella valuta del contratto, ovvero EUR, e i ricavi nella valuta del libro mastro aziendale, CAD.
Fatturazione
Quando si crea un piano di fatturazione e si generano le rate di fatturazione, le rate sono nella valuta del contratto. La conversione di valuta non avviene in questa fase perché non sono presenti registrazioni contabili.
Quando si crea una fattura cliente, il sistema contabilizza l'importo della fattura in un conto CoGe ed esegue la conversione di valuta. Gli importi delle fatture vengono visualizzati nella valuta del contratto. Le righe di registrazione visualizzano sia gli importi in valuta del contratto sia gli importi in valuta del libro mastro aziendale nelle rispettive valute.
Riconoscimento dei ricavi
Quando si crea un piano di riconoscimento dei ricavi per i contratti cliente con ricavi maturati o differiti, le rate sono nella valuta del contratto. La conversione di valuta non avviene in questa fase perché non sono presenti registrazioni contabili.
Quando si esegue il riconoscimento dei ricavi, la valuta viene convertita. Le righe di registrazione visualizzano sia gli importi in valuta del contratto sia gli importi in valuta del libro mastro aziendale nelle rispettive valute.
Tassi di cambio
Il sistema offre i seguenti tassi di cambio valuta che è possibile utilizzare quando si creano piani di riconoscimento dei ricavi e registrazioni contabili per i contratti cliente in valuta estera:
Tasso di cambio valuta | Descrizione |
|---|---|
Tassi misti | Il sistema supporta i tassi misti solo nei piani di riconoscimento dei ricavi in valuta estera e nelle registrazioni contabili create prima del 10 settembre 2022. Quando si generano rate di riconoscimento dei ricavi, le rate utilizzano il tasso alla decorrenza del contratto cliente come tasso di cambio per la valuta estera. Il tasso di cambio determina l'importo dei ricavi nella valuta mastro dell'azienda.
Quando:
È possibile sostituire manualmente il tasso di cambio utilizzato per generare le rate dei ricavi originali modificando il piano di riconoscimento dei ricavi. Il tasso impostato sostituisce tutti i tassi delle fatture, anche quando si fattura prima di eseguire il riconoscimento dei ricavi. |
Decorrenza del contratto | Il sistema utilizza la decorrenza del contratto per determinare il tasso di cambio della valuta estera. |
Tassi di cambio fattura | Il sistema supporta i tassi di cambio fattura solo nei piani di riconoscimento dei ricavi in valuta estera e nelle registrazioni contabili create prima del 10 settembre 2022. Quando si generano le fatture prima di eseguire il riconoscimento ricavi nello stesso periodo, il sistema utilizza il tasso di cambio fattura per determinare il tasso di cambio della valuta estera. |
Data della rata di riconoscimento dei ricavi | Il sistema utilizza la data della rata per determinare il tasso di cambio della valuta estera. Quando si generano le rate di riconoscimento dei ricavi e le registrazioni contabili, se non è disponibile una tariffa per la data della rata il sistema utilizza la tariffa per la data più recente. Dopo la generazione delle registrazioni contabili di riconoscimento dei ricavi, i tassi nelle righe delle rate di riconoscimento dei ricavi corrispondono ai tassi nelle righe di registrazione automatica. |
Tasso sostitutivo per piano | Per determinare il tasso di cambio della valuta estera, il sistema utilizza il tasso sostitutivo per piano specificato. |
Rettifiche per cambio estero
Quando sono presenti scostamenti tra gli importi fatturati e gli importi dei ricavi riconosciuti nella valuta mastro, è possibile creare rettifiche utilizzando le seguenti attività per riconciliare lo scostamento:
- Crea rata di rettifica valuta mastro: consente di creare rettifiche alla fine della durata del contratto cliente.
- Crea registrazione di rettifica per cambio estero per contratto cliente: consente di creare rettifiche alla fine del mese o in qualsiasi momento entro la durata del contratto cliente.
Esempio: alla fine della durata del contratto cliente, la somma dell'importo fatturato nella valuta mastro e dell'importo dei ricavi riconosciuti per la riga del contratto cliente rivela una differenza di $ 11,30 nella contabilità. Per creare una rata di rettifica valuta, selezionare dal menu delle azioni correlate del piano di riconoscimento dei ricavi approvato con valuta estera.