Concept : constatation de revenus
Vous pouvez créer des calendriers de constatation de revenus pour les contrats clients en fonction des termes du contrat. Les calendriers de constatation de revenus identifient et orientent la comptabilisation pour créer et amortir de manière appropriée des revenus non constatés. La constatation de revenus est séparée du traitement de la facturation.
Jalons
Vous pouvez créer des jalons pour suivre l'avancement des tâches et indiquer à quel moment Workday peut traiter les échéanciers de facturation, les calendriers de constatation des revenus et les échéances proprement dites. Vous pouvez affecter plusieurs jalons aux calendriers/échéanciers et aux échéances. Workday ne traite pas les calendriers/échéanciers et les échéances qui ont des jalons en attente.
Vous pouvez utiliser les tâches suivantes pour configurer des jalons standard :
- Mettre à jour les types de jalon de date
- Créer un jalon de date
Les jalons standard deviennent des jalons client dès que vous les ajoutez à un client. Vous pouvez afficher le détail des jalons client dans le rapport
Rechercher des jalons
. Les jalons client sont propres à chaque combinaison client/unité légale.Workday prend en charge les types de jalon suivants :
- Première facture de l'échéancier de facturation : permet de lancer la constatation des revenus une fois la facturation effectuée.
- Jalons de date : utilisez des jalons de date standard comme base pour créer des jalons de date client.
- Tâches de projet : marquez certaines tâches de projet en tant que jalons au sein du projet. Utilisez les jalons de projet pour contrôler à quel moment vous facturez les transactions de projet et constatez les revenus. Vous pouvez définir des jalons de projet pour une phase précise ou pour le projet dans son ensemble afin de déterminer quand les transactions sont disponibles pour la facturation. Vous pouvez utiliser les tâches de projet marquées comme jalons en tant que jalons de contrat. Il n'est pas possible de supprimer les tâches de projet qui sont en cours d'utilisation dans un contrat. Vous pouvez saisir des dates de fin estimées et réelles. Une fois que la tâche de projet est terminée et que vous avez saisi une date de fin, la facturation peut avoir lieu. Workday utilise la date de fin comme date de fin du jalon.
Types de calendrier/échéancier
Vous pouvez utiliser la tâche
Mettre à jour les types de calendrier/échéancier
pour configurer les types d'échéancier de facturation et de calendrier de constatation de revenus à utiliser. Lorsque vous activez un type de calendrier/échéancier à utiliser pour :
- Les échéanciers de facturation, vous avez également la possibilité d'activerl'échéancier de facturationconsolidéeou les charges constatées d'avance.
- Les calendriers de constatation de revenus, vous avez également la possibilité d'activer les optionsAbonnement à l'utilisationouPériodes multiples.
Workday affiche le nombre d'utilisations pour chaque type de calendrier/échéancier que vous pouvez également définir comme
Inactif
à tout moment. Lorsque vous définissez un type de calendrier/échéancier comme Inactif
, Workday supprime l'option de l'invite Type de calendrier/échéancier
dans les échéanciers de facturation et les calendriers de constatation de revenus.Échéances et échéanciers de facturation
Vous pouvez :
- Lier les lignes de contrat couvrant plusieurs contrats pour la même unité légale et le même client au même échéancier de facturation.
- Définir des types d'échéancier afin de pouvoir les classer. Ce processus simplifie les recherches, les approbations et la génération de rapports.
- Créer des échéances et des échéanciers de facturation de transaction pour gérer certains types de lignes de contrat, ou des échéanciers de facturation consolidée pour gérer les échéances, les transactions et les lignes de contrat de type acompte dans un même échéancier.
Workday crée des échéances en fonction des dates de début et de fin prévues, qui peuvent différer des dates de début et de fin des lignes de contrat. Vous pouvez également configurer la date de facture à affecter, qui peut différer de la date de début de l'échéance.
Workday prend en charge les modes de facturation suivants pour chaque échéancier de facturation, et vous pouvez modifier ces modes sur toute la durée de l'échéancier :
- Échéance définie: définissez le montant de la première et de la dernière échéance pour chaque ligne de contrat. Workday répartit le reste du montant de manière égale entre les autres échéances. Vous ne pouvez pas utiliser ce mode de facturation dans les échéanciers de facturation consolidée.
- Répartition à parts égales: définissez un nombre défini d'échéances de montants égaux.
- Personnalisé: vous contrôlez tous les aspects des échéances.
Un échéancier de facturation comprend une ou plusieurs échéances. Chaque échéance de facturation :
- Crée une facture client.
- Devient une ligne de facture.
- Détermine les attributs à partir de la ligne de contrat associée.
Une fois les échéances générées, vous pouvez :
- Mettre à jour manuellement les échéances.
- Régénérer automatiquement les échéances de facturation lorsque des modifications ont été apportées aux montants des contrats. Cette fonction s'applique uniquement aux modes de facturationRépartition à parts égalesou aux méthodes de constatation de revenusRépartition à parts égalesetNombre de jours.
- Mettre à jour vos échéanciers automatiquement lorsque vous apportez des modifications aux lignes du contrat.
- Modifier toutes les échéances en même temps lorsque vous avez un échéancier personnalisé.
Workday attribue le statut
Non équilibré
dans les cas suivants :- Si vous ne planifiez pas correctement les échéances des lignes de contrat.
- Lorsqu'un échéancier personnalisé présente une surfacturation.
Vous pouvez créer des factures clients à partir des échéances de facturation après avoir approuvé l'échéancier de facturation.
Traitement indépendant des revenus
Pour cumuler et constater des revenus pour des transactions de projet sans facturation, cochez la case
Traitement indépendant des revenus
dans la tâche Créer un calendrier de constatation de revenus pour un contrat client
.Calendriers de revenus sur plusieurs périodes
Workday vous permet de créer des calendriers de constatation de revenus couvrant plusieurs périodes. Vous pouvez spécifier la durée et le montant ou pourcentage des revenus à affecter à chaque période.
Constatation de revenus pour l'exécution des commandes
Vous pouvez suivre les commandes exécutées par rapport à une ligne de contrat client, avant de générer une facturation en fonction des commandes partiellement et entièrement exécutées et de constater les revenus. Pour constater les revenus des commandes, vous pouvez :
- Créer un article de vente nécessitant l'exécution d'une commande.
- Créer un contrat client avec un article de vente sur la ligne de contrat qui nécessite l'exécution d'une commande.
- Enregistrer des transactions d'exécution de commande.
- Créer des échéances pour la constatation de revenus des transactions facturables.
- Imputer la comptabilisation de la constatation de revenus pour les échéances de constatation de revenus.
Factures et calendriers de constatation des revenus pour les lignes de contrat basées sur des transactions
Pour les accords à éléments multiples, vous pouvez répartir et constater les revenus en fonction du Prix de vente autonome (SSP) de chaque article vendu.
Les revenus constatables proviennent de la facturation en cours. Pour ajouter chaque facture d'une ligne de contrat au calendrier de constatation de revenus, vous pouvez affecter un calendrier à la ligne de contrat basée sur des transactions dans votre configuration de contrat. La constatation de revenus pour chaque facture commence à la date de la facture et va jusqu'à la date de fin du calendrier. Workday recalcule le montant dans les cas suivants :
- La date de la facture tombe dans une échéance déjà en cours ou finalisée.
- Le mode d'échéancier pour la constatation de revenus estQuotidienouRépartition à parts égales.
Vous pouvez saisir différents worktags sur les lignes de facture et de contrat, mais les worktags de transaction de constatation de revenus sont automatiquement renseignés à partir de la ligne de contrat.
Lorsqu'une facture contient des lignes qui font référence à une ligne de contrat, Workday affiche un récapitulatif de la facture dans l'onglet
Lignes de contrat
de la facture client.Comptabilisation de la constatation de revenus
Lorsque vous créez la comptabilisation de la constatation de revenus :
- Workday ignore les échéances avec des jalons en attente.
- Workday génère la comptabilisation en utilisant les règles d'imputation comptable pour les produits et les produits constatés d'avance.
- Vous pouvez imputer des transactions de revenus lorsque le statut de période du livre est le suivant :
- Ouvert
- Ouvert aux écritures
- Ouvert aux écritures et à la paie
Workday définit le statut des échéances de constatation de revenus sur
Terminé
après la génération d'écritures comptables.