Concept : conversion des devises

Workday convertit les montants à l'aide des méthodes de conversion des comptes que vous spécifiez pour chaque compte dans un ensemble de règles de conversion des comptes. Vous devez configurer les méthodes de conversion des comptes et les ensembles de règles de conversion des comptes avant de pouvoir utiliser les conversions dans les rapports financiers.

Vous devez également disposer de soldes d'ouverture convertis dans toutes les devises pour lesquelles vous souhaitez générer un rapport. Vous pouvez les créer à la fin de l'exercice en reportant à nouveau les soldes d'ouverture convertis. Lorsque vous effectuez le report à nouveau, assurez-vous de sélectionner toutes les devises pour lesquelles vous souhaitez générer un rapport.

Vous pouvez indiquer un compte à utiliser pour les écarts de conversion cumulés (ECC) dans vos règles d'imputation comptable pour les gains et les pertes de change. Workday fournit également des règles d'imputation distinctes pour les gains et les pertes réalisés et non réalisés qui apparaissent dans le compte de résultat.

Vous pouvez indiquer un ensemble de règles de conversion des devises et des comptes lorsque vous exécutez les éléments suivants :

États financiers et états financiers consolidés.
Balance et balance consolidée.
Synthèses des plans consolidés et détail des plans.

Vous pouvez exécuter ces rapports dans n'importe quelle devise pour laquelle des taux de change de conversion ont été définis.

Lorsque vous sélectionnez une devise de conversion différente de celle de l'unité légale, Workday convertit les montants de cette devise dans la devise de conversion en fonction de l'ensemble de règles de conversion des comptes que vous avez sélectionné. Vous pouvez utiliser l'ensemble de règles de conversion par défaut ou tout autre ensemble de règles. Lorsque vous sélectionnez une devise de conversion identique à celle de l'unité légale, Workday ne convertit pas les montants.

Workday convertit chaque ligne d'écriture en fonction de la méthode de conversion des comptes affectée au compte de cette ligne d'écriture. Workday calcule si l'impact net est un gain ou une perte de change en fonction de la valeur totale des actifs, des passifs et des capitaux propres convertis. Workday enregistre ensuite une ligne d'écart de conversion cumulé dans le compte de gain ou de perte de change défini dans l'ensemble de règles d'imputation comptable de l'unité légale. Workday génère des lignes d'écart de conversion cumulé pour chaque combinaison unique de :

Unité légale.
Code norme.
Période.
Worktag de mise en équilibre (le cas échéant).

Remarque : dans la mesure où les soldes d'ouverture ont leur propre période, Workday génère une ligne d'écart de conversion cumulé supplémentaire pour le 1er janvier pour les soldes d'ouverture uniquement, ainsi que la ligne d'écart de conversion cumulé pour les autres transactions du 31 janvier.

Lorsque des comptes comportent des transactions dans d'autres devises, Workday convertit le montant enregistré dans la devise de l'unité légale, et non dans la devise de la transaction. Pour réévaluer les écritures enregistrées dans des devises autres que celles de l'unité légale, accédez à la tâche

Exécuter la réévaluation

. Cette tâche réévalue les montants en devise des transactions dans la devise du livre en fonction des règles que vous définissez. Il s'agit d'écritures imputées.

Lorsque vous exécutez un rapport financier, Workday convertit les montants réévalués à partir du nouveau montant en devise du livre, mais ne stocke pas ces montants convertis en vue d'une utilisation ultérieure. Au lieu de cela, Workday recalcule les montants convertis chaque fois que vous exécutez un rapport.

Workday utilise le taux du mois suivant pour contrepasser les écritures.

Exemple : des provisions d'achat sont imputées à la fin du mois d'avril pour une dépense de 100 USD, ce qui donne 130 CAD. Le cumul se produit car la facture fournisseur est arrivée trop tard pour la date limite des comptes fournisseurs du dernier jour calendaire du mois. Vous recevez la facture le 3 mai et elle est imputée le même jour. Dans la mesure où le taux moyen pour mai est de 1,32 (USD à CAD), la contrepassation de l'écriture qui en résulte est de 132 CAD et la facture saisie le 3 mai se traduit également par 132 CAD. C'est correct car il ne doit pas y avoir de différence de conversion sur la ligne de frais du compte de résultat en raison d'une différence de calendrier mineure résultant du retard de réception et de saisie de la facture.

Vous pouvez accéder aux champs de rapport pour les montants convertis dans les sources de données de rapport suivantes :

Lignes d'écriture
Lignes d'écriture pour le reporting financier