Étapes : auditer les ajustements de conversion cumulés
À des fins d'audit, vous devez vérifier que Workday a correctement calculé et déclaré les écarts de conversion cumulés (ECC). Pour vérifier les calculs des écarts de conversion cumulés, vous pouvez utiliser les éléments suivants :
- Ensemble de règles de conversion des comptes et méthodes de conversion des comptes associées.
- RapportTaux de change historiques.
- RapportÉcarts de conversion cumulés par unité légaleou autre rapport personnalisé qui inclut le montant du livre, le montant converti et le taux de conversion calculé.
Lorsque les taux de conversion calculés par Workday ne correspondent pas aux taux de change historiques, vous pouvez vérifier si les taux calculés ont été modifiés par les ajustements de conversion.
- Accédez au rapportAfficher un ensemble de règles de conversion des comptes.Vérifiez et notez les méthodes de conversion affectées à vos comptes.Sécurité : domaineSet Up: Currency Translationdans le domaine fonctionnel Financial Accounting.
- Accédez au rapportRapprochement des écarts de conversion cumulés par unité légale.Révisez et notez les résultats de la conversion en vérifiant les éléments suivants :
- Montants du livre.
- Montants convertis.
- Les taux de conversion calculés par Workday.
Pour les taux convertis selon la méthode de conversionHistorique, les taux calculés correspondent à un taux mixte fondé sur la date comptable de chaque transaction et sur le taux imputé pour ce jour-là.Pour auditer les taux, explorez les montants et affichez pardate comptableafin d'évaluer les lignes d'écriture sous-jacentes.Sécurité : domaineReport Executiondans le domaine fonctionnel Tenant Non-Configurable. - Accédez au rapportTaux de change précédents.Pour vérifier que Workday a correctement calculé les taux de change, comparez les taux de change calculés du rapportRapprochement des écarts de conversion cumulés par unité légaleaux taux historiques de ce rapport.Sécurité : domaineReports: Currency Ratesdans le domaine fonctionnel Common Financial Management.
- (Facultatif) Lorsque les taux calculés ne correspondent pas aux taux de change historiques, accédez au rapportRechercher des écritures.Pour rechercher les ajustements de conversion qui ont pu modifier les taux calculés, recherchez les écritures sans numéro d'écriture.Sécurité : domaineProcess: Journals - Reportingdans le domaine fonctionnel Financial Accounting.