Exemple : créer une retenue de rattrapage 401(k) (États-Unis)
John atteint l’âge de 50 ans avant la fin de l’ année civile en cours et est désormais admissible à des cotisations de rattrapage au régime 401(k). L’administrateur de la paie crée une retenue pour les cotisations de rattrapage supplémentaires 401(k) jusqu’à la limite de rattrapage annuelle actuelle de l’ IRS . John a choisi de cotiser par mois à son régime d’épargne-retraite de rattrapage 401(k) avant impôts.
Il s’agit d’un exemple de retenue 401(k) de base. Nous vous conseillons fortement de tenir compte des modifications récentes apportées au code de taxe/impôt, en particulier la loi Secure 2.0 Act. Veuillez consulter votre conseiller juridique et vous reporter aux documents de votre régime 401(k) pour connaître les exigences exactes relatives à votre configuration de retenue.
Votre société a créé un régime d'épargne-retraite de rattrapage 401(k) distinct, qui permet de choix un pourcentage ou un montant fixe. Vous pouvez inscrire des employés à la fois au régime standard et au régime de rattrapage simultanément.
Un groupe de composantes de la paie
Salaires admissibles à l’épargne-retraite
.Une règle d'admissibilité des travailleur
pour les salaires admissibles à l’épargne-retraite > 0
.(Facultatif) Créez un calcul associé
de montant de choix
.Sécurité : domaine
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
dans le domaine fonctionnel Core Payroll.- Accédez à la tâcheCréer une retenue.
- Entrez les paramètres suivants :
Option Description NomRattrapage 401(k)Code401kCU - Entrez les paramètres suivants dans l’ongletAvec date d’effet:
Option Description Date d’effetDate du jourAdmissibilité - Catégorie d’exécutionNormal(Facultatif)PrimeAdmissibilité du travailleurRangée 1 :- Salaires admissibles à l’épargne-retraite > 0
- Avantages sociaux : un pourcentage du régime d’avantages sociaux existe (et < > 0) OU un montant fixe existe et < > 0
Workday vous recommande de réviser la configuration de votre régime d'avantages sociaux pour les choix des travailleur .CalculAvantages sociaux : Base (non calculée au prorata) * Pourcentage OU Montant fixeRecalculer au cours du traitement de la paie rétroactive?Workday vous recommande de ne pas cocher cette case pour les retenues fondées sur un pourcentage. - Dans la grilleCalculs associés, entrez les paramètres suivants dans la première rangée :
Option Description Calcul associéBase (non calculée au prorata)Calcul de remplacementSalaires admissibles à l’épargne-retraite [É.-U.]Afficher les valeurs actuelles/Valeurs actuelles et soldesAfficher les valeurs actuelles - Dans la grilleCalculs associés, entrez les paramètres suivants dans la deuxième rangée :
Option Description Calcul associéPourcentageCalcul de remplacementAvantages sociaux : Pourcentage du régime d'avantages sociauxNe pas stocker/Si égal à zéro, ne pas stockerSi égal à zéro, ne pas stockerAfficher les valeurs actuelles/Valeurs actuelles et soldesAfficher les valeurs actuelles - Dans la grilleCalculs associés, entrez les paramètres suivants dans la troisième rangée :
Option Description Calcul associéMontant des choixCalcul de remplacementAvantages sociaux : Coût pour l’employé (avant impôts)Ne pas stocker/Si égal à zéro, ne pas stockerSi égal à zéro, ne pas stockerAfficher les valeurs actuelles/Valeurs actuelles et soldesAfficher les valeurs actuelles - Entrez les paramètres suivants dans la grilleLimites(sous la grilleCalculs associés) :
Option Description ValeurLimite annuelle de rattrapage facultatif pour les régimes 401(k), 403(b), 457(b) et 408(k)Période de soldeCumul annuel - Année civile en cours (selon la date de paiement)En fonction deRattrapage 401(k) [USA] - Entrez les paramètres suivants dans l’ongletSans date d’effet:
Option Description GroupesRéduction imposable fédérale [É.-U.]Retenues avant impôtsRéduction imposable des retenues d'État [É.-U.]Ordonnance de saisie (tout) : Retirement Plan Deductions [USA]BenefitsSélectionnez les régimes d’avantages sociaux correspondants.
Workday déduit la cotisation de rattrapage de employé avant impôts au régime 401(k) avant impôts jusqu’à la limite de rattrapage facultatif de IRS actuelle.
Le résultat de la paie du premier mois affiche le résultat de la cotisation avant impôts au régime 401(k) de John dans l’onglet
Gross-to-Net
:
Composante de la paie | Montant (USD) | YTD (USD) | Calcul associé | Montant (USD) |
|---|---|---|---|---|
Rattrapage 401(k) | 750 | 750 | Base (non calculée au prorata) | 9 500 |
Montant des choix | 750 |
La limite annuelle de rattrapage facultatif pour 2021 est de 6 500 USD. La retenue de rattrapage avant impôts pour le régime 401(k) de John dépasse la limite annuelle du neuvième mois. Par conséquent, Workday portera les soldes de 500 USD à la limite du neuvième mois.