Concept : conversion des devises

Workday convertit les montants à l’aide des méthodes de conversion de comptes que vous précisez pour chaque compte de grand livre dans un ensemble de règles de conversion de comptes. Vous devez configurer des méthodes de conversion de comptes et des ensembles de règles de conversion de comptes avant de pouvoir utiliser les conversions dans les rapports financiers.

Vous devez également avoir des soldes d’ouverture convertis dans toutes les devises pour lesquelles vous souhaitez générer des rapports. Vous pouvez créer ces éléments en fin d’exercice en reportant les soldes d’ouverture convertis. Lorsque vous reportez, assurez-vous de sélectionner toutes les devises pour lesquelles vous voulez générer un rapport.

Vous pouvez préciser un compte de grand livre à utiliser pour les ajustements de conversion cumulés dans vos règles d’inscription comptable pour les gains et les pertes sur conversion. Workday fournit également des règles d’inscription distinctes pour les gains et les pertes réalisés et non réalisés qui figurent dans l’état des résultats.

Vous pouvez préciser une devise de conversion et un ensemble de règles de conversion de comptes lorsque vous exécutez :

Les états financiers et les états financiers consolidés.
La balance de vérification et la balance de vérification consolidée.
Les récapitulatifs et les détails des plans consolidés.

Vous pouvez produire ces rapports dans n’importe quelle devise dans laquelle vous avez des taux de change pour la conversion.

Lorsque vous sélectionnez une devise de conversion différente de la devise de la société, Workday convertit les montants de la devise de la société à la devise de conversion en fonction de l’ensemble de règles de conversion de comptes que vous sélectionnez. Vous pouvez utiliser l’ensemble de règles de conversion par défaut ou tout autre ensemble de règles. Lorsque vous sélectionnez une devise de conversion qui est identique à la devise de la société, Workday ne convertit pas les montants.

Workday convertit chaque ligne d’écriture en fonction de la méthode de conversion de compte affectée au compte de grand livre sur cette ligne d’écriture. Workday calcule si l’incidence nette est un gain ou une perte sur conversion en fonction de la valeur totale des actifs, des passifs et des capitaux propres convertis. Workday enregistre ensuite une ligne de montant cumulé des ajustements de conversion dans le compte de grand livre de gain sur conversion ou de perte sur conversion défini dans l’ensemble de règles d’inscription comptable de la société. Workday génère des lignes de montant cumulé des ajustements de conversion pour chaque combinaison unique des éléments suivants :

Une société.
Code de livre.
Période.
Worktag de mise en équilibre (le cas échéant).

Remarque : étant donné que les soldes d’ouverture ont leur propre période, Workday génère une ligne de montant cumulé des ajustements de conversion supplémentaire pour le 1er janvier pour les soldes d’ouverture uniquement, ainsi que la ligne de calcul des écarts de conversion pour les autres transactions pour le 31 janvier.

Lorsque les comptes de grand livre comportent des transactions dans d’autres devises, Workday convertit le montant enregistré dans la devise de la société, et non dans la devise de la transaction. Pour réévaluer les écritures enregistrées dans des devises autres que la devise de la société, accédez à la tâche

Exécuter une réévaluation

. Cette tâche réévalue les montants de la devise de transaction dans la devise du grand livre en fonction des règles que vous avez définies. Il s’agit d’écritures publiées.

Lorsque vous exécutez un rapport financier, Workday convertit ces montants réévalués à partir de leur nouveau montant dans la devise du grand livre, mais ne stocke pas ces montants convertis pour une utilisation future. Au lieu de cela, Workday recalcule les montants convertis chaque fois que vous exécutez un rapport.

Workday utilise le taux du mois suivant pour contrepasser des écritures.

Exemple : un cumul pour les achats est inscrit à la fin avril pour une charge de 100 USD, qui se convertit à 130 CAD. Le cumul se produit parce que la facture de fournisseur est arrivée trop en retard pour la coupure de l’entrepôt le dernier jour civil du mois. Vous recevez la facture le 3 mai et la facture est inscrite le même jour. Comme le taux moyen pour mai est de 1,32 (USD au CAD), la contrepassation d’écriture résultante est de 132 CAD, et la facture entrée le 3 mai est également convertie à 132 CAD. Cette situation est correcte, car il ne devrait pas y avoir de différence de conversion sur la ligne de frais de l’état des résultats en raison d’une différence temporelle mineure résultant de la réception et de l’entrée en retard de la facture.

Vous pouvez accéder aux champs de rapport pour les montants convertis dans les sources de données de rapport suivantes :

Lignes d'écriture
Lignes d'écriture pour l'information financière