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Última actualización: 2023-06-23
Concepto: contabilidad financiera

Concepto: contabilidad financiera

Workday Financial Accounting es la base de todas las soluciones de Workday Financial Management. Le permite satisfacer los requisitos de información de los inversores, los acreedores y las autoridades reguladoras en el entorno empresarial posterior a la ley Sarbanes-Oxley.
Workday Financial Accounting combina un enfoque contable exclusivo basado en eventos con un marco de control integrado. Le permite utilizar un modelo sólido multiempresa y multimoneda para entregar registros e informes financieros con rapidez, precisión y auditabilidad completa.
La arquitectura también le permite adaptarse a los cambios en su empresa, así como a las nuevas reglas y normativas. Con Workday Financial Accounting, puede gestionar toda su actividad contable y generar informes sobre ella en cualquier momento.
Este diagrama ilustra el flujo de actividades de contabilidad financiera en Workday a lo largo de un periodo. Muestra soluciones comunes que puede utilizar a lo largo del ejercicio contable para permitir su trabajo.
Información general de contabilidad financiera
En un periodo determinado, puede utilizar Workday Financial Accounting para procesar:
  • Asientos de operaciones
    para proporcionar resultados contables de las transacciones de operaciones aprobadas.
  • Asientos de contabilidad manuales
     para registrar datos contables no asociados a transacciones de operaciones.
  • Asientos periódicos
     para crear asientos periódicos con el fin de automatizar la generación de asientos de contabilidad que se crean de forma repetitiva.
  • Asignaciones proforma
     para ver el efecto de las asignaciones al consultar los resultados financieros. Los asientos de operaciones que crea el proceso de asignación tienen el estado proforma (en lugar de contabilizado). Puede incluir los asientos de operaciones proforma en los informes durante todo el periodo para ver el efecto de la asignación.
Puede utilizar Workday Financial Accounting para revisar:
  • Informes de actividad
     que proporcionan visibilidad de su actividad financiera.
  • Balances de comprobación
     para empresas individuales o entidades consolidadas
  • Informes de conciliación
     para ayudarle a conciliar las transacciones de operaciones con sus saldos de libro mayor relacionados.
    Ejemplo: puede utilizar un informe para ayudar a conciliar las cuentas de proveedor con las cuentas por pagar.
  • Estados financieros intermedios
     que también puede definir para satisfacer sus necesidades de informes. Puede ejecutar y revisar sus estados financieros en cualquier momento. Los estados financieros de Workday también le permiten realizar informes comparativos con otros periodos o con planes financieros.
Mientras realiza el cierre de periodo, puede hacer lo siguiente:
  • Registre la depreciación y decida con qué frecuencia contabilizar esa información. Cuando registra la depreciación, puede consultar toda la depreciación no contabilizada hasta ese periodo y decidir qué contabilizar.
  • Finalice y contabilice las asignaciones que ha procesado en el periodo. Puede incluir o excluir asignaciones finalizadas al ejecutar estados financieros.
  • Ejecute el método de participación para calcular las ganancias de patrimonio neto de una filial consolidada de propiedad total o parcial en los libros de la matriz.
  • Ejecute revaluaciones para revaluar los saldos en moneda extranjera al final del periodo y analice su efecto. Puede crear el asiento de revaluación manualmente o utilizar el informe para crearlo automáticamente mediante reglas de revaluación.
  • Actualice el estado del periodo de libro mayor para controlar las actividades que están disponibles para su actualización.
    Ejemplo: cuando cambia el estado del periodo de libro mayor de
    Abierto
     a
    Cierre en curso
     para la contabilidad de operaciones, no puede contabilizar asientos de actividades de operaciones. Todavía puede registrar asientos de contabilidad, asientos periódicos y depreciación. Con el tiempo, puede seguir bloqueando la actividad que puede producirse progresando a través de los distintos estados de periodo de libro mayor.
  • Cree asientos de ajuste para marcarlos como ajustes y contabilice estos asientos de ajuste en el periodo en el que se aplican. Puede incluir o excluir ajustes al ejecutar estados financieros.
  • Cierre el periodo de libro mayor para controlar el asiento y la contabilización, y calcular los saldos de cuenta reales y de presupuesto. Después de cerrar un periodo, ya no puede contabilizar nada en él. Workday contabiliza las transacciones de operaciones pendientes en el siguiente periodo de libro mayor abierto una vez finalizadas.
  • Generar estados financieros consolidados para generar información financiera consolidada sobre empresas mediante las jerarquías de empresas que defina en Workday. Puede generar informes consolidados durante todo el periodo e incluir información de eliminación en los informes en cualquier momento.
Mientras realiza el cierre de ejercicio, puede hacer lo siguiente:
  • Arrastre saldos para acumular los saldos de balance y arrastrarlos al nuevo ejercicio. Workday le permite repetir esta tarea hasta que esté listo para cerrar el ejercicio.
  • Arrastre los saldos iniciales convertidos para que Workday arrastre automáticamente los saldos iniciales convertidos. Puede profundizar en los importes convertidos para consultar la línea de asiento en la moneda de empresa y en las monedas de conversión.
  • Cierre el ejercicio en cualquier momento después de haber cerrado todos los periodos. Al cerrar el ejercicio, se arrastran los saldos por última vez. Puede volver a abrir el ejercicio si es necesario.
Además de estas actividades de periodo, puede utilizar:
  • Multimoneda
     para procesar transacciones que se producen en una moneda distinta de la moneda base de la empresa de registro.
  • Conversiones
     para definir distintas reglas de conversión de cuentas para distintas necesidades.
  • Worktags
     para etiquetar transacciones y datos auxiliares. Utilice worktags para obtener una vista multidimensional de su empresa, de modo que pueda buscar información y generar informes sobre ella fácilmente.
  • Contabilidad interempresa
     para gestionar y generar informes sobre eventos de gestión negociados entre empresas vinculadas.
  • Integraciones
     para cargar datos financieros de terceros en Workday y enviar datos entre los sistemas.