Überlegungen zum Setup: Asset-Multibook-Buchhaltung für Leasing
Mithilfe dieses Themas können Sie Entscheidungen bei der Planung Ihrer Konfiguration und der Verwendung von Asset-Multibook-Buchhaltung treffen, wenn Sie Leasing-Buchhaltung verwenden möchten. Darin wird Folgendes erläutert:
- Warum diese Integration eingerichtet werden sollte.
- Wie sie sich in Workday einfügt.
- Nachgelagerte Auswirkungen und produktübergreifende Interaktionen.
- Sicherheitsanforderungen und Geschäftsprozesskonfigurationen.
- Fragen und Einschränkungen, die vor der Implementierung zu berücksichtigen sind.
Ausführliche Konfigurationsdetails finden Sie in den detaillierten Anweisungen zur Aufgabe.
Worum es geht
Die Asset-Multibook-Buchhaltung verfolgt ein Asset in mehreren Büchern und ermöglicht es Ihnen, die gesetzlichen Reportinganforderungen an Leasing-Verträge zu erfüllen. Sie richten die Buchhaltungsmethoden ein, die in den einzelnen Büchern verwendet werden sollen, um dasselbe Asset gemäß verschiedener Rechnungslegungsstandards zu verfolgen und entsprechende Berichte zu erstellen.
Vorteile und Nutzen
Diese Funktionalität kann Sie bei der Einhaltung der Standards gemäß den US-amerikanischen GAAP (General Accepted Accounting Principles), dem US-amerikanischen GASB (Governmental Accounting Standards Board) und den IFRS (International Financial Reporting Standards) unterstützen. Die Aktivierung der Asset-Multibook-Buchhaltung erleichtert Ihnen folgende Aufgaben:
- Registrieren und Abschreiben desselben Assets auf unterschiedliche Weise.
- Zuweisen von Assets zu den entsprechenden Buchhaltungsbüchern.
- Erstellen von Finanzaufstellungen nach mehreren Rechnungslegungsstandards.
Anwendungsfälle
- Ihre Organisation verfügt über Operate-Leasing-Verträge gemäß ASC 842 und IFRS 16. Die Organisation registriert Assets und ordnet sie dem Vertrag gemäß IFRS 16 zu, um Abschreibungs- und Amortisationsaufwand zu erfassen. Gemäß ASC 842 werden Assets in Ihrer Organisation nicht registriert und nicht mit dem Vertrag verknüpft. Sie amortisieren Assets über den Zeitplan für die Aufwandsrealisierung oder den Leasing-Aufwand gemäß ASC 842. Workday fügt das Asset zum IFRS-Buch hinzu, aber nicht zum GAAP-Buch.
- Ihre Organisation verfügt über Operate-Leasing-Verträge gemäß IFRS 16 und IAS 17. Die Organisation registriert Assets und ordnet sie dem Vertrag gemäß IFRS 16 zu, um Abschreibungs- und Amortisationsaufwand zu erfassen. Gemäß IAS 17 werden Assets in Ihrer Organisation nicht registriert und nicht mit dem Vertrag verknüpft. Sie benötigen keine Bilanzdarstellung für Operate-Leasings vor Einführung der neuen Standards. Workday fügt das Asset zum IFRS-16-Buch hinzu, aber nicht zum Buch gemäß den vormaligen IFRS-Standards.
- Ihre Organisation verfügt über Operate-Leasing-Verträge gemäß GASB 87 und muss auch Berichte gemäß den vormaligen GASB-Standards erstellen. Die Organisation registriert Assets und ordnet sie dem Vertrag gemäß GASB 87 zu, um Abschreibungs- und Amortisationsaufwand zu erfassen. Gemäß den vormaligen GASB-Standards werden Assets in Ihrer Organisation nicht registriert und nicht mit dem Vertrag verknüpft. Sie benötigen keine Bilanzdarstellung für Operate-Leasings vor Einführung der neuen Standards. Workday fügt das Asset zum GASB-87-Buch hinzu, aber nicht zum Buch gemäß den vormaligen GASB-Standards.
Fragestellungen
Fragen | Überlegungen |
|---|---|
Auf welche Rechnungslegungsstandards müssen Sie sich vorbereiten? | Sie müssen die Asset-Multibook-Buchhaltung nicht aktivieren, wenn Sie Finanzaufstellungen für folgende Standards erstellen:
|
Müssen Sie Assets über die Laufzeit des Leasing-Vertrags abschreiben? | Wenn ja, verwenden Sie die Laufzeit-Abschreibungsmethode, um das Asset linear über die Dauer des Vertrags hinweg abzuschreiben. Andernfalls können Sie eine beliebige andere Abschreibungsmethode verwenden, aber Sie müssen die Asset-Buchregeln so aktualisieren, dass sie dem Abschreibungsprofil entsprechen. |
Empfehlungen
- Verwenden Sie für Operate-Leasings gemäß IFRS 16 oder GASB 87 nicht die gleichen Buchcodes, die Sie auch für Leasing-Lieferantenverträge verwenden, wenn Sie Berichte gemäß mehreren Standards erstellen. Unterschiedliche Buchcodes verhindern, dass Asset-Kosten und Abschreibungsaufwände beim Reporting doppelt auftreten. Sie können diese Buchcodes in einem Buch kombinieren, um das Reporting zu vereinfachen.
- Richten Sie Kontierungsregeln für das Hauptbuch-KontoMultibook-Abwicklungmit der DimensionAusgabenkategorieein, um Journaleingaben zu erfassen.
- Registrieren Sie geleaste Assets über einen Eingang für Lieferantenverträge und fügen Sie den ServiceschrittAsset-Registrierungsereignisse initiieren aus Eingang für Lieferantenverträgeim GeschäftsprozessEinganghinzu.
- Entscheiden Sie, welche Bücher für welche Rechnungslegungsstandards verwendet werden sollen. Weisen Sie Assets bestimmten Asset-Büchern zu bzw. beschränken Sie Assets auf bestimmte Asset-Bücher entsprechend Ihren Anforderungen.
- Richten Sie Abschreibungsprofile ein, um bei der Registrierung von Assets automatisch Abschreibungszeitpläne für Ihre Assets zu erstellen.
Anforderungen
Aktivieren Sie die folgenden funktionalen Bereiche, um Finance-Leasings und Operate-Leasings mit einer Buchhaltungsmethode für den Abschreibungsaufwand für RoU-Assets zu erstellen:
- Business Asset Accounting
- Business Asset Tracking
Einschränkungen
Keine Auswirkungen.
Mandanten-Setup
Wenn Sie die Asset-Buchhaltung für mehrere Bücher aktivieren möchten, aktivieren Sie das Kontrollkästchen
Asset-Multibook-Buchhaltung aktivieren
im Abschnitt Asset-Optionen
der Aufgabe Mandanten-Setup bearbeiten - Financials
. Aktivieren Sie zudem die Option Leasing-Buchhaltung
in der Aufgabe Mandanten-Setup bearbeiten - Financials
. Nachdem Sie die Option auf Mandantenebene aktiviert haben, weisen Sie den Asset-Buchhaltungsbüchern Ihres Unternehmens Buchcodes zu. Sicherheit
Domänen | Überlegungen |
|---|---|
Set Up: Ledger and Book im funktionalen Bereich „Common Financial Management“ | Bietet Zugriff auf die Einrichtung von Buchcodes und Büchern für die Asset-Buchhaltung. |
Set Up: Accounting Rules im funktionalen Bereich „Common Financial Management“ | Bietet Zugriff auf die Einrichtung von Kontierungsregeln. |
Folgende Domänen im funktionalen Bereich „Business Asset Accounting“:
| Bietet Zugriff auf die Zuordnung von Asset-Büchern zu Unternehmen und die Zuweisung von Buchcodes zu Buchhaltungsbüchern. |
Set Up: Business Asset Accounting im funktionalen Bereich „Business Asset Accounting“ | Bietet Zugriff auf die Verwaltung von Asset-Büchern und die Erstellung von Abschreibungsprofilen und -zeitplänen. |
Geschäftsprozesse
Keine Auswirkungen.
Reporting
Verwenden Sie den Bericht
Asset-Nettobuchwert
, um folgende Informationen anzuzeigen:
- Zeigen Sie den Nettowert einzelner Assets in einem Unternehmen an.
- Zeigen Sie die kumulierte Abschreibung und die Abschreibung für das laufende Jahr an.
Integrationen
Keine Auswirkungen.
Beziehungen und Touchpoints
Die Asset-Multibook-Buchhaltung für Leasings interagiert mit folgenden anderen Bereichen in Workday:
Features | Überlegungen |
|---|---|
Leasing-Buchhaltung | Konfigurieren Sie die Asset-Multibook-Buchhaltung für die Leasing-Buchhaltung, um Berichte gemäß IFRS oder GASB sowie Berichte zu alternativen Leasing-Lieferantenverträgen für verschiedene Rechnungslegungsstandards zu erstellen. |
Lieferantenverträge | Wählen Sie eine Lieferantenvertragsart aus, wenn Sie einen Lieferantenvertrag erstellen.
Basierend auf Ihrer Konfiguration bestimmt Workday, ob Ihre Leasing-Lieferantenverträge wie folgt behandelt werden:
|
Workday bietet ein Touchpoints Kit mit Ressourcen, die Ihnen helfen, die Konfigurationsbeziehungen im gesamten Mandaten besser zu verstehen. Weitere Informationen zum Workday Touchpoints Kit finden Sie in der Workday Community.