範例：建立 401(k) 追計扣除 (美國)
John 在本曆年結束前年滿 50 歲，現在符合 401(k) 追計提繳資格。薪資管理者為其他 401(k) 追計提繳額度建立扣除額，以 IRS 目前的年度追計限額為限。John 已選擇每月為其稅前 401(k) 追計退休儲蓄提繳 750 美元。
這是一個基本的 401(k)扣除額範例。我們強烈建議您參考近期稅務法規的修訂內容，特別是《安全 2.0 法案》(Secure 2.0 Act)。請諮詢您的法律顧問，並參閱 401(k) 計畫文件，了解與您的特定扣除額配置有關的確切要求。
貴公司已建立單獨的 401(k) 追式退休儲蓄計畫 ()，此計畫可讓您選擇百分比或固定金額。您可以同時為正職員工登記標準計畫和追加計畫。
符合資格的退休儲蓄工資
薪資組成群組。符合退休儲蓄資格的工資 > 0
員工適用資格規則。(選用) 建立
選擇金額
相關計算。安全性：「Core Payroll」功能區中的
「Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)」
網域。- 存取建立扣除項任務。
- 輸入以下設定︰
選項 說明 名稱401(k) 追加代碼401kCU - 在「已設定生效日期」分頁中輸入以下設定︰
選項 說明 生效日期目前日期執行種類適用資格Regular(選用)獎金員工適用資格第 1 列︰- 符合退休儲蓄資格的工資 > 0
- 福利︰存在福利計畫百分比 (且 < > 0)，或存在固定金額且 < > 0
Workday建議您檢閱員工選擇中的福利計畫配置。計算福利︰基本 (未按比例分配) * 百分比或固定金額進行追溯付款是否要重新計算？Workday建議您不要為百分比型扣除額選取此核取方塊。 - 在相關計算網格 的第一列中，輸入以下設定︰
選項 說明 相關計算基礎 (未按比例分配)覆寫計算符合退休儲蓄資格的工資 [美國]顯示目前/目前和余額顯示目前 - 在相關計算網格 的第二列中輸入以下設定：
選項 說明 相關計算百分比覆寫計算福利︰福利計畫百分比不儲存/若為零則不儲存零時不儲存顯示目前/目前和余額顯示目前 - 在相關計算網格 的第三列中輸入以下設定：
選項 說明 相關計算選擇金額覆寫計算福利︰正職員工支出費用 (稅前)不儲存/若為零則不儲存零時不儲存顯示目前/目前和余額顯示目前 - 在限額網格(在相關計算網格下方) 中輸入以下設定︰
選項 說明 值401(k)、403(b)、457(b) 和 408(k) SEP 計畫的選擇性遞延年度追補限額結餘期間年初迄今 - 目前歷年 (根據給付日期)依據401(k) 追加條款 [美國] - 在未設定生效日期分頁中輸入以下設定︰
選項 說明 群組聯邦應稅扣除額 [美國]稅前扣除額州應稅扣繳稅扣除額 [美國]代扣命令 (全部)︰退休計畫扣除額 [美國]福利請選取相關的福利計畫。
Workday會扣除 401(k) 稅前正職正職員工補繳提繳額度，上限為 IRS 現行選擇性延期補繳額度。
第一個月的薪資結果會在
「總值至淨值
」分頁上顯示 John 的 401(k) 稅前提繳結果：
薪資組成 | 金額 (美元) | 年初迄今 (美元) | 相關計算 | 金額 (美元) |
|---|---|---|---|---|
401(k) 追加 | 750 | 750 | 基礎 (未按比例分配) | 9,500 |
選擇金額 | 750 |
2021 年選擇性延期的年度補繳限額為 6,500 美元。John 的 401(k) 稅前追扣除額在第 9 個月超過年度限額。因此， Workday會在第 9 個月扣除剩餘的 500 美元，直至達到限額。