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Última atualização: 2023-06-23
Conceito: conciliação entre dados contábeis e dados bancários

Conceito: conciliação entre dados contábeis e dados bancários

A conciliação entre dados contábeis e dados bancários permite que você compare saldos de contas bancárias e atividades bancárias com saldos de livro-razão de caixa e atividades operacionais. Você pode usar o relatório
Resumo da comparação entre dados contábeis e dados bancários
 e os respectivos sub-relatórios para analisar seus saldos e conciliar quaisquer variações.
Podem ocorrer discrepâncias entre os saldos bancários e os saldos do livro-razão quando:
  • Você tiver registrado transações no livro-razão que ainda não foram processadas pelo banco. Exemplo: depósitos ou cheques pendentes.
  • Seus demonstrativos bancários incluem itens de primeiro aviso que você não registrou no livro-razão. Exemplo: tarifas bancárias ou juros ganhos em contas bancárias.
  • Você tiver registrado transações no livro-razão manualmente que o banco não confirmou.
  • Você tiver cancelado ou confiscado pagamentos para um período futuro.

Relatório Resumo da comparação entre dados contábeis e dados bancários

O relatório composto
Resumo da comparação entre dados contábeis e dados bancários
 agrupa as colunas em seções que fornecem informações detalhadas com base nos dados de sub-relatórios agregados. Para cada conta bancária, você pode conferir o seguinte:
  • Saldos bancários iguais aos saldos de caixa
  • Linhas do demonstrativo bancário não compensadas iguais a zero
  • Transações operacionais não compensadas iguais à soma de todos os itens não conciliados
  • Lançamentos de transações não operacionais
Seção
Descrição
Exemplo
Informações de conta bancária
Exibe estas colunas:
  • Empresa
     e
    Instituição financeira
    : a empresa e a instituição financeira com base na configuração da conta bancária.
  • Moeda da conta bancária
    : a moeda com base na configuração da conta bancária.
  • Moeda da transação
    : a moeda das transações.
Para lançamentos manuais, o relatório exibe:
  • Entradas com moedas de transação diferentes em várias linhas para a conta bancária.
  • Entradas sem a worktag
    Conta bancária
     em uma linha com os campos
    Conta bancária
     e
    Empresa
     em branco.
Se você mapeou a conta bancária para uma hierarquia de empresas, o relatório exibe resultados agregados para todas as empresas na hierarquia.
Bank and Cash Ledger Balances
Exibe estas colunas:
  • Bank Balance
    : o saldo final no último demonstrativo bancário não cancelado antes do término do período.
    Se não houver um demonstrativo bancário disponível do mês atual, o Workday usará o último demonstrativo disponível do mês anterior.
  • Cash Ledger Balance
    : o valor do livro-razão de caixa associado à worktag de banco.
  • (A-B) Gross Difference
    : a diferença entre os valores de saldo para conciliação.
O Workday calcula os saldos bancários com base no demonstrativo bancário carregado mais recentemente, conforme descrito nestes cenários:
  • Você carregou o último demonstrativo em 29 de março de 2022. O Workday usa o saldo final do demonstrativo de 29 de março como saldo bancário do mês de março.
  • Quando você carrega o demonstrativo de 31 de março, o Workday usa esse saldo bancário para o mês de março.
  • Se você não carrega um demonstrativo para o mês de abril, o Workday usa o saldo final do demonstrativo de 31 de março.
O Workday deriva os saldos de caixa de fim de período, por banco, usando as contas do livro-razão especificadas na regra de lançamento em conta. O Workday resume o saldo total de caixa de todas as contas do livro-razão na regra usando o balancete de cada mês.
Unreconciled Transactions
Exibe as linhas de demonstrativo bancário e as transações operacionais pendentes que não foram conciliadas. Cada coluna corresponde a um sub-relatório em que você pode visualizar a linha do demonstrativo ou os detalhes da transação:
  • Uncleared Bank Statement Lines
    : as linhas não conciliadas do demonstrativo bancário em um período anterior ou no atual.
  • Uncleared Operational Transactions
    : as transações operacionais não conciliadas em um período anterior ou no atual.
A Workday recomenda iniciar a conciliação entre dados contábeis e dados bancários depois que você resolver todas as linhas não compensadas do demonstrativo bancário. Consulte Conceito: gestão de itens não conciliados.
O Workday exibe as linhas do demonstrativo bancário e as transações operacionais que nunca foram conciliadas ou que foram conciliadas anteriormente e, depois, não conciliadas.
Transaction Variances
Exibe as atividades que podem causar discrepâncias entre o demonstrativo bancário e os saldos do livro-razão do período. Cada coluna corresponde a um sub-relatório em que você pode visualizar a linha do demonstrativo ou os detalhes da transação:
  • Cross Period Reconciled Bank Statement Lines
    : as linhas do demonstrativo em um período futuro, conciliadas com as transações operacionais, com uma data contábil que esteja no período selecionado ou anterior.
  • Cross Period Reconciled Operational Transactions
    : as transações operacionais de períodos futuros, conciliadas com as linhas do demonstrativo, com uma data de criação da linha que cai no período selecionado ou anterior.
  • Reconcilable Items Stopped, Canceled or Escheated in Future Period
    : os pagamentos marcados como interrompidos para uma empresa e intervalo de datas especificados. Também inclui os itens conciliáveis marcados como cancelados ou confiscados para um período futuro.
  • Non-Operational Transactions
    : as linhas de lançamento de caixa não operacionais contabilizadas na conta do livro-razão em um período anterior ou no atual.
  • Payments in Settlement
    : todos os pagamentos liquidados em um período anterior ou no atual que estejam aguardando confirmação de pagamento ou que foram rejeitados pelo banco. Os pagamentos são para contas bancárias configuradas com confirmações de pagamento obrigatórias.
  • Cross Period Reconciled Bank Statement Lines
    : você concilia uma transação operacional contabilizada em março com uma linha do demonstrativo bancário informada em abril. Quando você executa esse relatório em março, ele exibe as linhas do demonstrativo bancário conciliadas de abril.
  • Cross Period Reconciled Operational Transactions
    : você concilia uma transação operacional contabilizada em abril com uma linha do demonstrativo bancário informada em março. Quando você executa esse relatório em março, ele exibe as transações operacionais conciliadas de abril.
  • Reconcilable Items Stopped, Canceled or Escheated in Future Period
    : você emitiu e contabilizou um cheque em março. Depois, você cancela o cheque em abril. Quando você executa o relatório de março, ele exibe os pagamentos em cheque cancelados (ou confiscados) em abril ou em um período futuro.
  • Non-Operational Transactions
    : você pode visualizar os lançamentos manuais criados com contas do livro-razão de caixa e worktags de conta bancária.
  • Payments in Settlement
    : quando o banco confirma que recebeu os pagamentos, o Workday remove tais pagamentos desse relatório. No caso dos pagamentos rejeitados, você pode cancelar ou reprocessá-los.
Resumo
Um indicador analítico destaca em vermelho as contas bancárias que têm diferenças não explicadas.
Revise os sub-relatórios detalhados de
Resumo da comparação entre dados contábeis e dados bancários
 como ajuda para você determinar a raiz do problema.
Quando você executa o relatório de resumo e vê diferenças não explicadas no período atual, também pode executar o relatório para cada período anterior até que não existam mais diferenças.
Se você observar diferenças não explicadas no primeiro período em que começou a usar o Workday, recomendamos que revise seus saldos bancários e balancetes convertidos. Você pode fazer lançamentos contábeis para corrigir as diferenças.