예: 401(k) 캐치업 공제 생성(미국)

John은 이번 연도가 끝나기 전에 50세가 되며 이제 401(k) 캐치업 부담분을 낼 자격이 있습니다. 급여 관리자가 IRS(미국 국세청)의 현재 연간 캐치업 한도까지 추가 401(k) 캐치업 부담분에 대한 공제를 생성합니다. John은 매월 750 USD를 세전 401(k) 캐치업 퇴직저축에 부담하기로 선택했습니다.

회사에서 백분율 또는 정액을 선택할 수 있는 별도의 401(k) 캐치업 퇴직저축 플랜을 생성했습니다. 표준 플랜과 캐치업 둘 다에 직원을 동시에 등록할 수 있습니다.

퇴직저축 적격 임금
급여 구성요소 그룹

퇴직저축 적격 임금 > 0
근무자 자격 규칙

(선택사항)옵션 금액
관련 계산을 생성합니다.

시큐리티: Core Payroll 기능 영역의Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
도메인

공제 생성

태스크에 액세스합니다.

다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
이름	401(k) 캐치업
코드	401kCU

유효일 지정

탭에서 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
유효일	현재 날짜
실행 카테고리 자격	Regular (선택사항)보너스
근무자 자격	행 1: 퇴직저축 적격 임금 > 0 복리후생: 복리후생 플랜 비율이 있고 < > 0이거나 고정 금액이 있고 < > 0 근무자 옵션을 위한 복리후생 플랜 구성을 리뷰하는 것이 좋습니다.
계산	복리후생: 기본(비례배분) 퍼센트 또는 정액*
소급 중 재계산	백분율 기반 공제의 경우 이 확인란을 선택하지 않는 것이 좋습니다.

관련 계산

그리드의 첫 번째 행에 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
관련 계산	기본(비례배분)
계산 재정의	퇴직저축 적격 임금 [USA]
현재/현재 및 잔액 표시	현재 표시

관련 계산

그리드의 두 번째 행에 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
관련 계산	퍼센트
계산 재정의	복리후생: 복리후생 플랜 %
저장 안함/0인 경우 저장 안함	값이 0인 경우 저장 안함
현재/현재 및 잔액 표시	현재 표시

관련 계산

그리드의 세 번째 행에 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
관련 계산	옵션 금액
계산 재정의	복리후생: 직원 부담 비용(세전)
저장 안함/0인 경우 저장 안함	값이 0인 경우 저장 안함
현재/현재 및 잔액 표시	현재 표시

한도

그리드(

관련 계산

그리드 아래)에 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
값	401(k), 403(b), 457(b) 및 408(k) SEP 플랜에 대한 선택적 이연 연간 캐치업 한도
산정기간	연간누계(YTD) - 이번 연도(지급일 기준)
기준	401(k) 캐치업 [USA]

무효화일

탭에서 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
그룹	연방 과세대상 공제 [USA] 세전 공제 주정부 원천징수 과세대상 공제 [USA] 원천징수 명령(모두): 정년퇴직 플랜 공제 [USA]
복리후생	관련 복리후생 플랜을 선택합니다.

Workday는 현재 IRS(미국 국세청)의 이연 캐치업 한도까지 401(k) 세전 직원 캐치업 부담분을 공제합니다.

첫 번째 월의 급여처리 결과에는

총액 대비 Net

탭에 John의 401(k) 세전 부담분 결과가 표시됩니다.

급여 구성요소	금액(USD)	연간누계(USD)	관련 계산	금액(USD)
401(k) 캐치업	750	750	기본(비례배분)	9,500
			옵션 금액	750

2021년 옵션 이연 연간 일괄조정 한도는 6,500 USD입니다. John의 401(k) 세전 일괄조정 공제가 9번째 월에 연간 한도를 초과합니다. 따라서 Workday는 나머지 500 USD를 9번째 달의 한도까지 사용합니다.