예: 401(k) 캐치업 공제 생성(미국)

John은 이번 연도 끝나기 전에 50세가 되며 이제 401(k) 캐치업 부담분을 낼 자격이 있습니다. 급여 관리자가 IRS(미국 국세청)의 현재 연간 캐치업 한도까지 추가 401(k) 캐치업 부담분에 대한 공제 를 생성합니다. John은 매월 750 USD를 세전 401(k) 캐치업 퇴직저축에 부담하기로 선택했습니다.

다음은 기본적인 401(k) 공제 예시입니다. 최근의 세금 코드, 특히 Secure 2.0 Act의 수정 사항을 고려하는 것이 좋습니다. 특정 공제 구성 과 관련된 정확한 요건은 법률 고문과 상의하고 401(k) 플랜 문서를 참조하십시오.

회사 별도의 401(k) 캐치업 퇴직저축 플랜(백분율 또는 정액을 선택할 수 있음)을 생성했습니다. 표준 플랜과 캐치업 둘 다에 동시에 직원을 등록할 수 있습니다.

퇴직저축 적격 임금
급여 구성요소 그룹()

퇴직저축 적격 임금 > 0
근무자 적용 규칙

(선택사항) 옵션 금액
관련 계산 생성합니다.

시큐리티: Core Payroll 기능 영역 의 Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
도메인

공제 생성

태스크 에 액세스합니다.

다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
이름	401(k) 캐치업
코드	401kCU

유효일 지정

탭에서 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
유효일	현재 날짜
실행 카테고리 자격	Regular (선택사항) 보너스
근무자 자격	행 1: 퇴직저축 적격 임금 > 0 복리후생: 복리후생 플랜 %가 있음( < > 0) 또는 정액이 < > 0 근무자 옵션을 위해 Workday 복리후생 플랜 구성 리뷰하는 것이 좋습니다.
계산	복리후생: 기본(비례배분) 비율 OR 정액*
소급 중 재계산하시겠습니까?	퍼센트 기반 Workday 의 경우 이 확인란 선택하지 않는 것이 좋습니다.

관련 계산

그리드 의 첫 번째 행에 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
관련 계산	기본(비비례배분)
재정의 계산	퇴직저축 적격 임금 [USA]
현재/현재 및 잔액 표시	현재 표시

관련 계산

그리드 의 두 번째 행에 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
관련 계산	퍼센트
재정의 계산	복리후생: 복리후생 플랜 %
저장 안함/영(0)인 경우 저장 안함	영(0)인 경우 저장 안함
현재/현재 및 잔액 표시	현재 표시

관련 계산

그리드 의 세 번째 행에 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
관련 계산	지급 옵션 금액
재정의 계산	복리후생: 직원 부담 비용(세전)
저장 안함/영(0)인 경우 저장 안함	영(0)인 경우 저장 안함
현재/현재 및 잔액 표시	현재 표시

한도

그리드 (

관련 계산

그리드 아래)에 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
값	401(k), 403(b), 457(b) 및 408(k) SEP 플랜에 대한 선택적 이연 연간 캐치업 한도
산정기간	연간누계(YTD) - 이번 연도(지급일 기준)
기준	401(k) 캐치업 [미국]

유효일 미지정

탭에서 다음 설정을 입력합니다.

옵션	설명
그룹	연방 과세대상 공제 [USA] 세전 공제 주정부 원천징수 과세대상 공제 공제 [USA] 원천징수 명령(모두): 퇴직 플랜 공제 [USA]
복리후생	관련 복리후생 플랜을 선택합니다.

Workday 현재의 IRS(미국 국세청) 이연 캐치업 한도까지 401(k)의 세전 직원 캐치업 부담분을 공제합니다.

총액에서 순 지급액 탭까지

첫 번째 달의 급여처리 결과 에 John의 401(k) 세전 부담분 결과 가 표시됩니다.

급여 구성요소	금액(USD)	연간누계(YTD)	관련 계산	금액(USD)
401(k) 캐치업	750	750	기본(비비례배분)	9,500
			지급 옵션 금액	750

2021년 선택적 이연 연간 캐치업 한도는 6,500 USD입니다. John의 401(k) 세전 일괄조정 공제 9번째 달에 연간 한도를 초과합니다. 따라서 Workday 잔여 500 USD를 9번째 달의 한도까지 사용합니다.