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最終更新: 2024-02-23
例: 401(k) 間の税引後控除の定義 (米国)

例: 401(k) 間の税引後控除の定義 (米国)

John の給与は 114,000 USD/年額または 9,500 USD/月額です。彼は月収の最大 15% を 401(k) Roth の退職貯蓄に拠出することが選択されています。給与計算管理者は、401(k) 社員の ROth 拠出分に対する控除を作成し、現在の IRS の以下の上限に適用します。
  • 社員の選択可能な繰延
  • 社員と会社の合計拠出分です。
会社で 401(k)シートの退職貯蓄プランを作成しました。
退職貯蓄の対象賃金
 支給コンポーネント グループ。
"
退職貯蓄の対象賃金 > 0"
 従業員の資格ルール。
(任意)
401(k) 税引前
 控除を定義します。
(任意) 別の社員控除がある場合、または雇用主が一致する場合は、以下の支給額累計。
  • 401(k) 合計拠出分: EE [USA]
  • 401(k) 合計拠出分: EE + ER [USA]
セキュリティ: "Core Payroll" 業務分野の "Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)" ドメイン
  1. "控除の作成"
     タスクにアクセスします。
  2. 次の設定を入力します。
    オプション
    設定
    名称
    401(k) Roth
    コード
    ROTH
  3. "有効日あり"
     タブで次の設定を入力します。
    オプション
    設定
    有効日
    現在の日付
    実行カテゴリの対象
    Regular
    賞与
    従業員の資格
    行 1:
    • 退職貯蓄の対象賃金 > 0
    • 福利厚生: 福利厚生プラン率がある (0)
    従業員選択に対する福利厚生プランの設定をレビューすることをお勧めします。
    計算
    基本 (比例配分されていない) × パーセント
    遡及中に再計算する
    パーセント ベースの控除に対してこのチェックボックスをオンにしないことをお勧めします。
  4. "関連計算
     " グリッドで、次の設定を入力します。
    関連計算
    上書き計算
    基本 (比例配分されていない)
    退職貯蓄の対象賃金 > 0
    パーセント
    福利厚生: 福利厚生プラン率
  5. "制限
     " グリッド (
    "関連計算
     " グリッドの下) に、以下の設定を入力します。
    値
    累積期間
    基準
    現在の値を含める
    401(k)、403(b)、457(b)、408(k) SEP プランの選択的繰延年間限度額
    年間累計 - 当暦年 (支払日に基づく)
    401(k) 合計拠出分: EE [USA]
    401(k) Pre-Tax [USA]
    IRS の年間拠出の限度値 (指定の金額のみを確認します。年間報酬は確認しません)
    年間累計 - 当暦年 (支払日に基づく)
    401(k) 合計拠出分: EE + ER [USA]
    401(k) Pre-Tax [USA]
  6. "有効日なし"
     タブで次の設定を入力します。
    オプション
    設定
    グループ
    税引後控除
    源泉徴収命令 (すべて): 退職プラン - 控除 [USA]
    福利厚生プラン
    該当する福利厚生プランを選択します。
  7. (任意)
    401(k) の税引前
     控除を作成したら、
    401(k) の合計拠出分: EE [USA] の
     支給累積を更新します。
    1. "支給額累計の編集
       " タスクにアクセスします。
    2. "加算および減算の計算"
       タブで以下の
      "控除" を
       選択します。
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
    3. "例外の計算/表示"
       タブにアクセスして、次の設定を入力します。
      オプション
      説明
      オプション
      指定された支給/控除が存在する場合にのみ計算および表示されます
      指定の支給/控除
      401(k) Pre-Tax
      401(k) Roth
  8. (任意)
    401(k) Employer Match
     控除を作成したら、
    401(k) の合計拠出分: EE + ER [USA]
     支給累積を更新します。
    1. "支給額累計の編集
       " タスクにアクセスします。
    2. "加算および減算の計算"
       タブで以下の
      "控除" を
       選択します。
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
      • 401(k) 雇用主の一致
    3. "例外の計算/表示"
       タブにアクセスして、次の設定を入力します。
      オプション
      説明
      オプション
      指定された支給/控除が存在する場合にのみ計算および表示されます
      指定の支給/控除
      401(k) 雇用主の一致
Workday では、まず 401(k) の税引前控除が行われ、次に 401(k) 税引後の社員拠出分が差し引かれます。
彼の最初の月の給与計算結果に、401(k) 税引後の社員拠出分が
"総額から純支給額" タブに
 表示されます。
支給コンポーネント
金額 (USD)
年間累計 (USD)
関連計算
金額 (USD)
401(k) Roth
1,425
1,425
基本 (比例配分されていない)
9,500
パーセント
0.15
2021 年の選択可能な繰延支払の年間限度額は、19,500 USD です。John の 401(k) 税引前控除および ROth 控除の合計が、6 か月間に年間限度額を超えました。まず最初に 6 か月間の最終的な税引前控除額 1,900 USD が処理され、残りの 975 USD が ROth 控除の限度額まで引き上げられます。