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Ultimo aggiornamento: 2024-02-23
Esempio: definire una trattenuta al netto delle imposte Roth 401(k) (USA)

Esempio: definire una trattenuta al netto delle imposte Roth 401(k) (USA)

John guadagna 114.000 USD all'anno o 9.500 USD al mese. Ha scelto di contribuire con l'importo massimo del 15% dello stipendio mensile ai suoi risparmi pensionistici Roth 401(k). L'amministratore della gestione paghe crea una trattenuta per il contributo Roth del dipendente 401(k), soggetta ai seguenti limiti IRS correnti:
  • Rinvii facoltativi dei dipendenti
  • Contributi totali del dipendente e del datore di lavoro
L'azienda ha creato un piano di risparmio pensionistico 401(k) Roth.
Un gruppo di componenti paga
Retirement Savings Iligible Wages
 .
Una regola di idoneità per il collaboratore -
Stipendio idoneo per accantonamenti a fini pensionistici > 0
 .
(Facoltativo) Definire la detrazione
401(k) al lordo delle imposte
 .
(Facoltativo) Se è presente un'altra trattenuta dipendente o una corrispondenza del datore di lavoro, i seguenti accumuli paga:
  • 401(k) Contributi totali: EE [USA]
  • 401(k) Contributi totali: EE + ER [USA]
Criteri di sicurezza: dominio
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
 nell'area funzionale Core Payroll.
  1. Accedere all'attività
    Creazione trattenuta
     .
  2. Immettere queste impostazioni:
    Opzione
    Impostazione
    Nome
    401(k) Roth
    Codice
    ROTH
  3. Immettere le seguenti impostazioni nella scheda
    Decorrenza
     :
    Opzione
    Impostazione
    Decorrenza
    Data corrente
    Idoneità per categoria di esecuzione
    Orario normale
    Bonus
    Idoneità collaboratore
    Riga 1:
    • Stipendio idoneo per accantonamenti a fini pensionistici > 0
    • Benefit: percentuale piano benefit esistente (e <> 0)
    È consigliabile rivedere la configurazione del piano di benefit per le scelte dei collaboratori.
    Calcolo
    Base (non riproporzionata) * %
    Ricalcolo durante la retroazione
    È consigliabile non selezionare questa casella di controllo per le trattenute in percentuale.
  4. Immettere le seguenti impostazioni nella griglia
    Calcoli correlati
     :
    Calcolo correlato
    Calcolo sostitutivo
    Base (non riproporzionata)
    Stipendio idoneo per accantonamenti a fini pensionistici > 0
    Percentuale
    Benefit: percentuale piano benefit
  5. Immettere le seguenti impostazioni nella griglia
    Limiti
     (sotto la griglia
    Calcoli correlati
     ):
    Valore
    Periodo saldo
    In base a
    Includi valore corrente
    Limite annuo differimento facoltativo per piani SEP 401(k), 403(b), 457(b) e 408(k)
    Progressivo annuale - Anno di calendario corrente (in base a Data pagamento)
    401(k) Contributi totali: EE [USA]
    401(k) Pre-Tax [USA]
    Valore limite contributi annuali IRS (guarda solo il valore in dollari specificato/non la retribuzione annua)
    Progressivo annuale - Anno di calendario corrente (in base a Data pagamento)
    401(k) Contributi totali: EE + ER [USA]
    401(k) Pre-Tax [USA]
  6. Immettere le seguenti impostazioni nella scheda
    Con data non effettiva
     :
    Opzione
    Impostazione
    Gruppi
    Trattenute al netto delle imposte
    Ordine di ritenuta (tutti): trattenute piano pensionistico [USA]
    Piani benefit
    Selezionare il piano di benefit pertinente.
  7. (Facoltativo) Dopo aver creato una trattenuta
    401(k) al lordo delle imposte
     , aggiornare l'accumulo paga
    401(k) Total Contributions: EE [USA]
     :
    1. Accedere all'attività
      Modifica accumulo paga
       .
    2. Selezionare le seguenti
      trattenute
       nella scheda
      Aggiungi e sottrai calcoli
       :
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
    3. Accedere alla scheda
      Calcola/Visualizza eccezioni
       e immettere le seguenti impostazioni:
      Opzione
      Descrizione
      Opzione
      Calcolare e visualizzare solo se esiste una competenza/trattenuta specificata
      Competenze/trattenute specificate
      401(k) Pre-Tax
      401(k) Roth
  8. (Facoltativo) Dopo aver creato una trattenuta
    401(k) Employer Match
     , aggiornare l'accumulo paga
    401(k) Total Contributions: EE + ER [USA]
     :
    1. Accedere all'attività
      Modifica accumulo paga
       .
    2. Selezionare le seguenti
      trattenute
       nella scheda
      Aggiungi e sottrai calcoli
       :
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
      • 401(k) Corrispondenza datore di lavoro
    3. Accedere alla scheda
      Calcola/Visualizza eccezioni
       e immettere le seguenti impostazioni:
      Opzione
      Descrizione
      Opzione
      Calcolare e visualizzare solo se esiste una competenza/trattenuta specificata
      Competenze/trattenute specificate
      401(k) Corrispondenza datore di lavoro
Il sistema prende prima la trattenuta 401(k) al lordo delle imposte, quindi il contributo del dipendente Roth al netto delle imposte 401(k).
Il risultato della gestione paghe per il primo mese mostra il risultato del contributo del dipendente al
netto delle imposte 401(k) Roth nella scheda Lordo/netto
 :
Componente paga
Importo (USD)
PROGRESSIVO ANNUALE (USD)
Calcolo correlato
Importo (USD)
401(k) Roth
1.425
1.425
Base (non riproporzionata)
9.500
Percentuale
0,15
Il limite annuale di differimento elettivo per il 2021 è di 19.500 USD. Le trattenute 401(k) al lordo delle imposte e Roth combinate superano il limite annuale nel sesto mese. Il sistema prende prima la trattenuta finale al lordo delle imposte di 1.900 USD nel sesto mese, quindi i restanti 975 USD fino al limite per la trattenuta Roth.
Creare piani di accantonamento a fini pensionistici
Procedura: Creare trattenute
Impostare idoneità componente paga
Impostare i calcoli relativi ai componenti paga
Impostare limiti di guadagno o di trattenuta