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Ultimo aggiornamento: 2025-05-30
Esempio: definire una trattenuta ante imposte 401(k) (USA)

Esempio: definire una trattenuta ante imposte 401(k) (USA)

John guadagna 114.000 USD all'anno o 9.500 USD al mese. John ha scelto di contribuire con l'importo massimo del 20% dello stipendio mensile agli averi pensionistici 401(k) al lordo delle imposte. Si crea una trattenuta per il contributo al lordo delle imposte del dipendente 401(k), soggetta ai seguenti limiti IRS correnti:
  • Rinvii facoltativi dei dipendenti
  • Contributi totali del dipendente e del datore di lavoro
L'azienda ha creato un piano di risparmio pensionistico 401(k).
Creare un gruppo di componenti paga
Retirement Savings Iligible Wages
 .
Creare un calcolo di confronto del valore
di Stipendi idonei per accantonamenti a fini pensionistici > 0
 .
Creare i seguenti accumuli paga se è presente un'altra trattenuta dipendente o una corrispondenza datore di lavoro:
  • 401(k) Contributi totali: EE [USA]
  • 401(k) Contributi totali: EE + ER [USA]
Criteri di sicurezza: dominio
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
 nell'area funzionale Core Payroll.
  1. Accedere all'attività
    Creazione trattenuta
     .
  2. Immettere queste impostazioni:
    Opzione
    Impostazione
    Nome
    401(k) Pre-Tax
    Codice
    401k
  3. Immettere le seguenti impostazioni nella scheda
    Decorrenza
     :
    Opzione
    Impostazione
    Decorrenza
    Data corrente
    Idoneità per categoria di esecuzione
    Bonus
    Orario normale
    Idoneità collaboratore
    Riga 1:
    • Stipendio idoneo per accantonamenti a fini pensionistici > 0
    • Benefit: percentuale piano benefit esistente (e <> 0)
    È consigliabile rivedere la configurazione del piano di benefit per le scelte dei collaboratori.
    Calcolo
    Base (non riproporzionata) * %
    Ricalcolo durante la retroazione
    È consigliabile non selezionare questa casella di controllo per le trattenute in percentuale.
  4. Immettere le seguenti impostazioni nella griglia
    Calcoli correlati
     :
    Calcolo correlato
    Calcolo sostitutivo
    Base (non riproporzionata)
    Stipendi idonei per accantonamenti a fini pensionistici
    Percentuale
    Benefit: percentuale piano benefit
  5. Immettere le seguenti impostazioni nella griglia
    Limiti
     (sotto la griglia
    Calcoli correlati
     ):
    Valore
    Periodo saldo
    In base a
    Limite annuo differimento elettivo per piani SEP 401(k), 403(b), 457(b) e 408(k)
    Progressivo annuale - Anno di calendario corrente (in base a Data pagamento)
    401(k) Contributi totali: EE [USA]
    Valore limite contributi annuali IRS (guarda solo il valore in dollari specificato/non la retribuzione annua)
    Progressivo annuale - Anno di calendario corrente (in base a Data pagamento)
    401(k) Contributi totali: EE + ER [USA]
  6. Immettere le seguenti impostazioni nella scheda
    Con data non effettiva
     :
    Opzione
    Impostazione
    Gruppi
    Riduzione imponibile federale [USA]
    Trattenute al lordo delle imposte
    Riduzione imponibile statale [USA]
    Ordine di ritenuta (tutti): trattenute piano pensionistico [USA]
    Piani benefit
    Selezionare il piano di benefit pertinente.
  7. (Facoltativo) Dopo aver creato una trattenuta
    Roth 401(k)
     , aggiornare l'accumulo paga
    401(k) Total Contributions: EE [USA]
     :
    1. Accedere all'attività
      Modifica accumulo paga
       .
    2. Selezionare le seguenti
      trattenute
       nella scheda
      Aggiungi e sottrai calcoli
       :
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
    3. Accedere alla scheda
      Calcola/Visualizza eccezioni
       e immettere le seguenti impostazioni:
      Opzione
      Descrizione
      Opzione
      Calcolare e visualizzare solo se esiste una competenza/trattenuta specificata
      Competenze/trattenute specificate
      401(k) Pre-Tax
      401(k) Roth
  8. (Facoltativo) Dopo aver creato una trattenuta
    401(k) Employer Match
     , aggiornare l'accumulo paga
    401(k) Total Contributions: EE + ER [USA]
     :
    1. Accedere all'attività
      Modifica accumulo paga
       .
    2. Selezionare le seguenti
      trattenute
       nella scheda
      Aggiungi e sottrai calcoli
       :
      • 401(k) Pre-Tax
      • 401(k) Roth
      • 401(k) Corrispondenza datore di lavoro
    3. Accedere alla scheda
      Calcola/Visualizza eccezioni
       e immettere le seguenti impostazioni:
      Opzione
      Descrizione
      Opzione
      Calcolare e visualizzare solo se esiste una competenza/trattenuta specificata
      Competenze/trattenute specificate
      401(k) Corrispondenza datore di lavoro
Il sistema detrae il contributo del dipendente di 401(k) al lordo delle imposte fino al limite di differimento elettivo IRS corrente.
Il risultato della gestione paghe per il primo mese mostra il risultato del suo contributo al lordo delle imposte 401(k) nella scheda
Lordo/netto
 :
Componente paga
Importo (USD)
PROGRESSIVO ANNUALE (USD)
Calcolo correlato
Importo (USD)
401(k) Pre-Tax
1.900
1.900
Base (non riproporzionata)
9.500
Percentuale
0,20
Il limite annuale di differimento elettivo per il 2021 è di 19.500 USD. La trattenuta al lordo delle imposte 401(k) di John supera il limite annuale nell'undicesimo mese, quindi il sistema applica la trattenuta al lordo delle imposte finale di 500 USD nell'undicesimo mese.
Creare piani di accantonamento a fini pensionistici
Procedura: Creare trattenute
Impostare idoneità componente paga
Impostare i calcoli relativi ai componenti paga
Impostare limiti di guadagno o di trattenuta