Concetto: Riconciliazione tra dati contabili e dati bancari
La riconciliazione tra dati contabili e dati bancari consente di confrontare i saldi dei conti bancari e le attività bancarie con i saldi dei libri di contabilità di cassa e le attività automatiche. Per analizzare i saldi e riconciliare eventuali scostamenti, è possibile utilizzare il
Report riepilogo confronto tra dati contabili e dati bancari
e i relativi sottoreport.Possono verificarsi discrepanze tra i saldi bancari e quelli contabili quando:
- Nel libro mastro sono state registrate transazioni che la banca non ha ancora elaborato. Esempio: assegni o depositi in sospeso.
- Gli estratti conto bancari includono voci di prima nota che non sono state registrate nel libro mastro. Esempio: commissioni di servizi bancari o interessi maturati sui conti bancari.
- Nel libro mastro sono state registrate manualmente transazioni che la banca non ha confermato.
- Sono stati annullati o incamerati pagamenti per un periodo futuro.
Report di riepilogo per il confronto tra dati contabili e dati bancari
Il report composto
Report riepilogo confronto tra dati contabili e dati bancari
raggruppa le colonne in sezioni che forniscono informazioni dettagliate dai dati aggregati dei sottoreport. Per ogni conto bancario vengono visualizzati i seguenti elementi:- Saldi bancari uguali ai saldi di cassa
- Righe di estratto conto bancario non compensate pari a zero
- Transazioni automatiche non compensate pari alla somma di tutte le voci non riconciliate
- Registrazioni a giornale da transazioni non automatiche
Sezione | Descrizione | Esempio |
|---|---|---|
Informazioni conti bancari | Vengono visualizzate le seguenti colonne:
Per le registrazioni manuali, il report visualizza:
Se il conto bancario è stato mappato a una gerarchia di aziende, il report visualizza i risultati aggregati per tutte le aziende nella gerarchia. | |
Saldo bancario e Saldo libro contabilità di cassa | Vengono visualizzate le seguenti colonne:
| Il sistema calcola i saldi bancari in base all'ultimo estratto conto bancario caricato, come descritto nei seguenti scenari:
Il sistema ricava i saldi di cassa di fine periodo per ogni banca utilizzando i conti CoGe specificati nella regola di registrazione contabile di cassa. Il sistema riepiloga il saldo di cassa totale per tutti i conti CoGe nella regola utilizzando il bilancio di verifica per ogni mese. |
Transazioni non riconciliate | Vengono visualizzate le righe dell'estratto conto bancario in sospeso e le transazioni automatiche non riconciliate. Ogni colonna corrisponde a un sottoreport in cui è possibile visualizzare la riga dell'estratto conto o i dettagli della transazione:
È consigliabile avviare la riconciliazione tra dati contabili e dati bancari dopo aver risolto tutte le righe dell'estratto conto bancario non compensate. Consultare Concetto: Gestire le voci non riconciliate. | Il sistema visualizza le righe dell'estratto conto bancario e le transazioni automatiche che non sono mai state riconciliate, oppure che sono state riconciliate e poi non riconciliate in un secondo momento. |
Scostamenti nelle transazioni | Vengono visualizzate le attività che potrebbero causare discrepanze tra l'estratto conto bancario e i saldi CoGe per il periodo in questione. Ogni colonna corrisponde a un sottoreport in cui è possibile visualizzare la riga dell'estratto conto o i dettagli della transazione:
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Riepilogo | Un indicatore analitico evidenzia in rosso i conti bancari con differenze inspiegabili. Per determinare le cause principali, esaminare i sottoreport dettagliati associati al Report riepilogo confronto tra dati contabili e dati bancari . | Quando, una volta eseguito il report di riepilogo, si notano differenze inspiegabili per il periodo corrente, è possibile eseguire il report per ogni periodo precedente finché non saranno presenti differenze. Se si notano differenze inspiegabili nel primo periodo in cui si è iniziato a utilizzare il sistema, si consiglia di rivedere i bilanci di verifica e i saldi bancari convertiti. Per correggere le differenze, è possibile utilizzare le registrazioni contabili. |