Exemple : créer une déduction de rattrapage 401(k) (USA)
John a 50 ans avant la fin de l' année civile en cours et est désormais éligible aux cotisations de rattrapage 401(k). L'administrateur de la paie crée une déduction pour les cotisations de rattrapage 401(k) supplémentaires jusqu'à la limite de rattrapage annuelle actuelle de l'IRS. John a choisi de cotiser 750 USD par mois à son épargne retraite de rattrapage 401(k) avant impôts.
Voici un exemple de déduction de base 401(k). Nous vous conseillons vivement de tenir compte des modifications récentes du code de taxe, notamment la loi Secure 2.0 Act. Consultez votre conseiller juridique et reportez-vous aux documents du régime 401(k) pour connaître les exigences exactes relatives à la configuration de vos déduction .
Votre unité légale a créé un plan d'épargne retraite de rattrapage 401(k) distinct qui permet de choisir un pourcentage ou un montant forfaitaire. Vous pouvez inscrire simultanément des salariés à la fois au régime standard et au régime de rattrapage.
Un groupe d'éléments de paie
Salaires éligibles à l'épargne retraite
.Un
salaire éligible à l'épargne retraite > 0
règle d'éligibilité des employé .(Facultatif) Créez un calcul associé
Montant des options
.Sécurité : domaine
Set Up: Payroll (Calculations - Payroll Specific)
dans le domaine fonctionnel Core Payroll.- Accédez à la tâcheCréer une déduction.
- Saisissez les paramètres suivants :
Option Description NomRattrapage 401(k)Code401kCU - Saisissez les paramètres suivants dans l'ongletÀ date d'effet:
Option Description Date d'effetDate du jourÉligibilité à la catégorie d'exécutionStandard(Facultatif)BonusÉligibilité de l'employéLigne 1 :- Salaires éligibles à l'épargne retraite > 0
- Avantages sociaux : pourcentage du régime d'avantages sociaux existant (et < > 0) OU montant forfaitaire existant et < > 0
Workday vous recommande de réviser la configuration de votre régime d'avantages sociaux pour les options des employé .CalculAvantages sociaux : Base (sans prorata) × Pourcentage OU Montant fixeRecalculer pendant la paie rétroactive ?Workday vous recommande de ne pas cocher cette case à cocher pour les déductions fondées sur un pourcentage. - Dans la grilleCalculs associés, saisissez les paramètres suivants dans la première ligne :
Option Description Calcul associéBase (sans prorata)Calcul de remplacementSalaires éligibles à l'épargne retraite [USA]Afficher la valeur actuelle / Valeurs actuelles et soldesAfficher la valeur actuelle - Dans la grilleCalculs associés, saisissez les paramètres suivants dans la deuxième ligne :
Option Description Calcul associéPourcentageCalcul de remplacementAvantages sociaux : pourcentage du régime d'avantages sociauxNe pas enregistrer / Ne pas enregistrer si égal à 0Ne pas enregistrer si égal à 0Afficher la valeur actuelle / Valeurs actuelles et soldesAfficher la valeur actuelle - Dans la grilleCalculs associés, saisissez les paramètres suivants dans la troisième ligne :
Option Description Calcul associéMontant des optionsCalcul de remplacementAvantages sociaux : coût pour le salarié (avant impôts)Ne pas enregistrer / Ne pas enregistrer si égal à 0Ne pas enregistrer si égal à 0Afficher la valeur actuelle / Valeurs actuelles et soldesAfficher la valeur actuelle - Saisissez les paramètres suivants dans la grilleLimites(sous la grilleCalculs associés) :
Option Description ValeurLimite de rattrapage annuel du report des options pour les régimes SEPA 401(k), 403(b), 457(b) et 408(k)Période de soldeCumul annuel - année civile en cours (en fonction de la date de paiement)Fondée sur401(k) Rattrapage [USA] - Saisissez les paramètres suivants dans l'ongletSans date d'effet:
Option Description GroupesRéduction fédérale [USA]Déductions avant impôtsRéduction de la taxe retenue à la source [USA]Retenue sur salaire (tous) : déductions du plan de retraite [USA]Avantages sociauxSélectionnez les régimes d'avantages sociaux correspondants.
Workday déduit la contribution de rattrapage des salarié avant impôts 401(k) jusqu'à la limite de rattrapage des choix de l'IRS.
Le résultat de paie du premier mois affiche le résultat de la cotisation
avant impôts 401(k) de John dans l'onglet Éléments de calcul pour le salarié
:
Élément de paie | Montant (USD) | YTD (USD) | Calcul associé | Montant (USD) |
|---|---|---|---|---|
Rattrapage 401(k) | 750 | 750 | Base (sans prorata) | 9 500 |
Montant des options | 750 |
La limite annuelle de rattrapage des options de 2021 est de 6 500 USD. La déduction de rattrapage avant impôts 401(k) de John dépasse la limite annuelle au cours du neuvième mois. Par conséquent, Workday utilise les 500 USD restants dans la limite du neuvième mois.