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Dernière mise à jour : 2023-06-23
Concept : rapprochement des données comptables avec les données bancaires

Concept : rapprochement des données comptables avec les données bancaires

Le rapprochement des données comptables avec les données bancaires vous permet de comparer les soldes et activités bancaires avec les soldes du journal de banque et avec les activités opérationnelles. Vous pouvez utiliser le rapport
Synthèse du rapprochement des données comptables avec les données bancaires
 et ses sous-rapports pour analyser vos soldes et rapprocher les écarts éventuels.
Des écarts peuvent survenir entre les soldes bancaires et ceux du livre lorsque :
  • Vous avez enregistré dans le livre des transactions que la banque n'a pas encore traitées. Exemple : dépôts ou chèques en attente.
  • Vos relevés bancaires incluent des éléments en première constatation que vous n'avez pas enregistrés dans le livre. Exemple : frais de service bancaire ou intérêts gagnés sur les comptes bancaires.
  • Vous avez enregistré manuellement des transactions dans le livre dont la banque n'a pas accusé réception.
  • Vous avez annulé ou mis en déshérence des paiements pour une période future.

Synthèse du rapprochement des données comptables avec les données bancaires

Le rapport composite
Synthèse du rapprochement des données comptables avec les données bancaires
 regroupe les colonnes en sections, qui fournissent des informations détaillées à partir des données agrégées des sous-rapports. Pour chaque compte bancaire, vous devriez voir :
  • Les soldes bancaires qui sont égaux aux soldes de trésorerie.
  • Que le nombre de lignes de relevé bancaire non compensées est égal à zéro.
  • Les transactions opérationnelles non compensées qui sont égales à la somme de toutes les pièces non rapprochées.
  • Écritures issues de transactions non opérationnelles.
Section
Description
Exemple
Informations sur les comptes bancaires
Affiche les colonnes suivantes :
  • Unité légale
     et
    Établissement financier
     : unité légale et établissement financier issus de la configuration de votre compte bancaire.
  • Devise du compte bancaire
     : devise issue de la configuration de votre compte bancaire.
  • Devise de la transaction
     : devise des transactions.
Pour les écritures manuelles, le rapport affiche les éléments suivants :
  • Écritures avec différentes devises de transaction sur plusieurs lignes pour un même compte bancaire.
  • Écritures sans le worktag
    Compte bancaire
     sur une ligne avec les champs
    Compte bancaire
     et
    Unité légale
     vides.
Si vous avez mappé le compte bancaire à une hiérarchie d'unités légales, le rapport affiche les résultats agrégés pour toutes les unités légales de la hiérarchie en question.
Solde bancaire et solde du journal de banque
Affiche les colonnes suivantes :
  • Solde bancaire
     : solde de clôture sur le dernier relevé bancaire non annulé avant la fin de la période.
    Si aucun relevé bancaire n'est disponible pour le mois en cours, Workday utilise le dernier relevé disponible du mois précédent.
  • Solde du journal de banque
     : solde du journal de banque associé au worktag bancaire.
  • Différence brute (A-B)
     : différence entre les montants des soldes pour rapprochement.
Workday calcule les soldes bancaires sur la base du dernier téléchargement de relevés bancaires, comme décrit dans les scénarios suivants :
  • Vous avez téléchargé le dernier relevé le 29 mars 2022. Workday utilise le solde de clôture du relevé du 29 mars comme solde bancaire pour le mois de mars.
  • Si vous téléchargez le relevé du 31 mars, Workday utilise ce solde bancaire pour le mois de mars.
  • Si vous ne téléchargez pas de relevé pour le mois d'avril, Workday utilise le solde de clôture repris sur le relevé du 31 mars.
Workday détermine les soldes de trésorerie de fin de période pour chaque banque à l'aide des comptes spécifiés dans la règle d'imputation du compte de trésorerie. Workday synthétise le solde de trésorerie total de tous les comptes attachés à la règle à l'aide de la balance mensuelle.
Transactions non rapprochées
Affiche les lignes de relevé bancaire et les transactions opérationnelles qui n'ont pas encore été rapprochées. Chaque colonne correspond à un sous-rapport dans lequel vous pouvez voir le détail de la ligne de relevé ou de la transaction :
  • Lignes de relevé bancaire non compensées
     : lignes de relevé bancaire non rapprochées d’une période précédente ou de la période en cours.
  • Transactions opérationnelles non compensées
    : transactions opérationnelles non rapprochées d’une période précédente ou de la période en cours.
Workday recommande de démarrer le rapprochement des données comptables avec les données bancaires après avoir résolu toutes les lignes de relevé bancaire non compensées. Voir Concept : gestion des pièces non rapprochées.
Workday affiche les lignes de relevé bancaire et les transactions opérationnelles qui n'ont jamais été rapprochées ou dont un rapprochement antérieur a été annulé.
Écarts de transaction
Affiche les activités qui pourraient être à l’origine d’écarts entre le relevé bancaire et les soldes du livre pour la période. Chaque colonne correspond à un sous-rapport dans lequel vous pouvez voir le détail de la ligne de relevé ou de la transaction :
  • Lignes de relevé bancaire rapprochées sur plusieurs périodes
     : lignes de relevé d'une période future rapprochées avec des transactions opérationnelles dont la date comptable se situe dans la période sélectionnée ou dans une période antérieure.
  • Transactions opérationnelles rapprochées sur plusieurs périodes
     : transactions opérationnelles d'une période future rapprochées avec des lignes de relevé dont la date se situe dans la période sélectionnée ou dans une période antérieure.
  • Pièces à rapprocher en opposition, annulées ou en déshérence dans une période future
     : paiements marqués comme mis en opposition pour une fourchette de dates et une unité légale données. Cela inclut également des pièces à rapprocher marquées comme annulées ou mises en déshérence pour une période future.
  • Transactions non opérationnelles
     : affiche les lignes d'écriture de caisse non opérationnelles imputées au compte dans une période précédente ou actuelle.
  • Paiements en règlement
     : affiche tous les paiements réglés d'une période précédente ou de la période actuelle en attente d'un accusé de réception de paiement ou rejetés par la banque. Les paiements sont pour les comptes bancaires configurés avec accusés de réception de paiement obligatoires.
  • Lignes de relevé bancaire rapprochées sur plusieurs périodes
     : vous rapprochez une transaction opérationnelle imputée en mars avec une ligne de relevé bancaire déclarée en avril. Lorsque vous exécutez ce rapport en mars, il affiche les lignes de relevé bancaire rapprochées en avril.
  • Transactions opérationnelles rapprochées sur plusieurs périodes
     : vous rapprochez une transaction opérationnelle imputée en avril avec une ligne de relevé bancaire déclarée en mars. Lorsque vous exécutez ce rapport en mars, il affiche les transactions opérationnelles rapprochées en avril.
  • Pièces à rapprocher en opposition, annulées ou en déshérence dans une période future
     : vous avez émis et imputé un chèque en mars. Vous annulez ensuite le chèque en avril. Lorsque vous exécutez le rapport pour le mois de mars, il affiche les paiements par chèque annulés (ou mis en déshérence) en avril ou dans une période future.
  • Transactions non opérationnelles
     : vous pouvez afficher les écritures manuelles créées en utilisant des comptes de trésorerie et des worktags de comptes bancaires.
  • Paiements en règlement
     : lorsque la banque confirme avoir reçu des paiements, Workday les supprime de ce rapport. Pour les paiements rejetés, vous pouvez annuler ou traiter de nouveau les paiements.
Synthèse
Un indicateur analytique surligne en rouge les comptes bancaires qui présentent des différences inexpliquées.
Consultez les sous-rapports détaillés
Synthèse du rapprochement des données comptables avec les données bancaires
 pour vous aider à en identifier les causes premières.
Lorsque vous exécutez le rapport de synthèse et que vous constatez des différences inexpliquées pour la période en cours, vous pouvez exécuter le rapport pour chaque période précédente jusqu'à ce qu'il n'y ait plus de différence.
Si vous constatez des différences inexpliquées dès la première période d'utilisation de Workday, nous vous recommandons de réviser les balances et soldes bancaires convertis. Vous pouvez utiliser des écritures comptables pour corriger les différences.