Concepto: reconocimiento de ingresos
Puede crear programas de reconocimiento de ingresos para contratos de cliente en función de los términos del contrato. Los programas de reconocimiento de ingresos identifican y controlan la contabilidad para la creación y la amortización adecuada de los ingresos no reconocidos. El reconocimiento de ingresos funciona de forma independiente del proceso de facturación.
Hitos
Puede crear hitos para realizar un seguimiento de la finalización de las tareas y especificar cuándo puede Workday procesar programas y cuotas de facturación y de reconocimiento de ingresos. Puede asignar varios hitos a programas y cuotas. Workday no procesa programas ni cuotas con hitos pendientes.
Puede utilizar estas tareas para configurar hitos estándar:
- Mantenimiento de tipos de hito de fecha
- Creación de hito de fecha
Los hitos estándar se convierten en hitos de cliente en cuanto los añade a un cliente. Puede consultar los detalles de los hitos del cliente mediante el informe
Búsqueda de hitos
. Los hitos de cliente son exclusivos para cada combinación de cliente y empresa.Workday admite los siguientes tipos de hitos:
- Primera factura del programa de facturación: sirve para iniciar el reconocimiento de ingresos en cuanto se ha producido la facturación.
- Hitos de fecha: utilice hitos de fecha estándar como base para crear hitos de fecha de cliente.
- Tareas de proyecto: marque las tareas de proyecto como hitos en el proyecto. Utilice los hitos del proyecto para controlar cuándo factura las transacciones del proyecto y reconoce los ingresos. Puede definir hitos del proyecto para una fase de proyecto o para el proyecto global con el fin de determinar cuándo están disponibles las transacciones para la facturación. Puede utilizar como hitos de contrato las tareas de proyecto marcadas como hitos. No puede eliminar tareas de proyecto que están en uso en un contrato. Puede introducir fechas de finalización estimadas y reales. Una vez finalizada la tarea de proyecto e introducida una fecha final, puede tener lugar la facturación. Workday utiliza la fecha final como fecha de finalización de hito.
Tipos de programa
Puede utilizar la tarea
Mantenimiento de tipos de programa
para configurar los tipos de programa que se emplearán en programas de facturación y de reconocimiento de ingresos. Cuando activa un tipo de programa para utilizarlo en:
- Programas de facturación, también tiene la opción de activarel programa de facturaciónconsolidadao de pago anticipado .
- Programas de reconocimiento de ingresos, también tiene la opción de activarSuscripción basada en usooMultiperiodo.
Workday muestra el contador de uso de cada tipo de programa y puede definir un tipo de programa como
Inactivo
en cualquier momento. Cuando define un tipo de programa como Inactivo
, Workday elimina la opción de la lista de valores Tipo de programa/calendario
en los programas de facturación y reconocimiento de ingresos.Programas de facturación y cuotas
Puede realizar lo siguiente:
- Vincular líneas de contrato que abarquen varios contratos para los mismos valores de empresa y cliente con el mismo programa de facturación.
- Definir tipos de programa para poder clasificarlos. Este proceso simplifica las búsquedas, las aprobaciones y los informes.
- Crear programas de facturación de cuotas o transacciones para gestionar determinados tipos de líneas de contrato o programas de facturación consolidada y, de este modo, gestionar líneas de cuota, de transacción y de contrato de pago anticipado en un solo programa.
Workday crea cuotas en función de las fechas inicial y final programadas, que pueden diferir de las fechas inicial y final de la línea de contrato. También puede configurar la fecha de factura que se asignará, que puede diferir de la fecha inicial de cuota.
Workday admite los siguientes métodos de facturación para cada programa de facturación y puede cambiarlos durante la duración del programa:
- Cuota definida: defina el importe de la primera y la última cuota para cada línea de contrato. Workday distribuye el importe restante de manera uniforme entre las demás cuotas. No puede usar este método de facturación en programas de facturación consolidada.
- Asignación equitativa: defina un número determinado de cuotas con importes iguales.
- Personalizado: usted controla todos los aspectos de las cuotas.
Un programa de facturación incluye una o más cuotas. Cada cuota de facturación:
- Crea una factura de cliente.
- Se convierte en una línea de factura.
- Obtiene atributos de la línea de contrato asociada.
Una vez generadas las cuotas, puede realizar lo siguiente:
- Actualizar manualmente las cuotas individuales.
- Volver a generar las cuotas de facturación automáticamente tras realizar cambios en los importes del contrato. Esta función solo se aplica a los métodos de facturaciónAsignación equitativao a los métodos de reconocimiento de ingresosAsignación equitativayNúmero de días.
- Actualizar los programas automáticamente cuando realice cambios en las líneas de contrato.
- Editar todas las cuotas a la vez cuando tenga un programa personalizado.
Workday asigna el estado
Descuadrado
cuando sucede lo siguiente:- No programa exactamente las cuotas de la línea de contrato.
- Un programa personalizado factura más de la cuenta.
Puede crear facturas de cliente a partir de cuotas de facturación después de aprobar el programa de facturación.
Proceso de ingresos independiente
Para devengar y reconocer ingresos por transacciones de proyecto sin facturación, seleccione la casilla
Proceso de ingresos independiente
en la tarea Creación de programa de reconocimiento de ingresos para contrato de cliente
.Programas de ingresos multiperiodo
Workday le permite crear programas de reconocimiento de ingresos que abarquen varios periodos. Puede especificar la duración y el importe o el porcentaje de ingresos que se asignarán para cada periodo.
Reconocimiento de ingresos para satisfacción de pedido
Puede realizar un seguimiento de los pedidos satisfechos respecto a una línea de contrato de cliente. A continuación, puede generar una facturación basada en los pedidos satisfechos parcial o totalmente y reconocer los ingresos. Puede reconocer los ingresos de los pedidos al:
- Crear un ítem de venta que requiera satisfacción de pedido.
- Crear un contrato de cliente con un ítem de venta en la línea de contrato que requiera satisfacción de pedido.
- Registrar las transacciones de satisfacción de pedidos.
- Crear cuotas de reconocimiento de ingresos de las transacciones facturables.
- Contabilizar la contabilidad de reconocimiento de ingresos para las cuotas de reconocimiento de ingresos.
Programas de reconocimiento de ingresos y facturas para líneas de contrato basadas en transacciones
En el caso de los acuerdos de varios elementos, puede asignar y reconocer los ingresos en función del precio de venta independiente (SSP) de cada ítem vendido.
Los ingresos reconocibles proceden de la facturación en curso. Para añadir todas las facturas de una línea de contrato al programa de reconocimiento de ingresos, puede asignar un programa a la línea de contrato basada en transacciones en la configuración del contrato. El reconocimiento de ingresos de cada factura comienza en la fecha de factura y se distribuye hasta la fecha final de programa. Workday vuelve a calcular el importe si:
- La fecha de factura se encuentra en una cuota que ya está en proceso o finalizada.
- El método de programa para el reconocimiento de ingresos esDiariooAsignación equitativa.
Puede introducir distintos worktags en las líneas de factura y de contrato, pero los worktags de transacción de reconocimiento de ingresos se rellenan automáticamente desde la línea de contrato.
Cuando una factura contiene líneas que hacen referencia a una línea de contrato, Workday muestra un resumen de factura en la ficha
Líneas de contrato
de la factura de cliente.Contabilidad de reconocimiento de ingresos
Al crear la contabilidad de reconocimiento de ingresos:
- Workday ignora las cuotas con hitos pendientes.
- Workday genera contabilidad mediante las reglas de contabilización en cuenta para ingresos e ingresos diferidos.
- Puede contabilizar transacciones de ingresos cuando el estado de periodo de libro mayor es:
- Abierto
- Abierto para asientos
- Abierto para asientos y nómina
Workday define el estado de las cuotas de reconocimiento de ingresos como
Finalizado
después de generar asientos contables.