Concepto: contratos de cliente en moneda extranjera
En Workday, cada empresa tiene una moneda de libro mayor, pero puede crear contratos de cliente en una moneda diferente a la moneda de libro mayor de empresa. Al crear un contrato de cliente, la conversión de moneda no se produce hasta que haya facturación o reconocimiento de ingresos asociado al contrato.
Ejemplo: una empresa canadiense crea un contrato para un cliente en Francia. La facturación y el contrato de cliente están en la moneda de contrato (EUR), mientras que los ingresos están en la moneda de libro mayor de empresa (CAD).
Facturación
Cuando cree un programa de facturación y genere cuotas de facturación, las cuotas están en la moneda de contrato. La conversión de moneda no se produce en esta fase porque no hay contabilidad.
Cuando crea una factura de cliente, Workday contabiliza el importe de la factura en una cuenta de libro mayor y se produce la conversión de moneda. Los importes de factura se muestran en la moneda de contrato. Las líneas de asiento muestran tanto los importes de moneda de contrato como los importes de moneda de libro mayor de la empresa en sus respectivas monedas.
Reconocimiento de ingresos
Cuando crea un programa de reconocimiento de ingresos para contratos de cliente con ingresos devengados o diferidos, las cuotas están en la moneda de contrato. La conversión de moneda no se produce en esta fase porque no hay contabilidad.
Cuando reconoce ingresos, se produce la conversión de moneda. Las líneas de asiento muestran tanto los importes de moneda de contrato como los importes de moneda de libro mayor de la empresa en sus respectivas monedas.
Cotizaciones de moneda
Workday proporciona los siguientes tipos de conversión de moneda que puede utilizar a la hora de crear programas y contabilidad de reconocimiento de ingresos para contratos de cliente en moneda extranjera:
Tipo de conversión de moneda | Descripción |
|---|---|
Cotizaciones mixtas | Workday solo admite cotizaciones mixtas en los programas y la contabilidad de reconocimiento de ingresos en moneda extranjera creados antes del 10 de septiembre de 2022. Cuando genera cuotas de reconocimiento de ingresos, las cuotas utilizan la cotización de la fecha efectiva del contrato de cliente como tipo de conversión de moneda extranjera. El tipo de conversión determina el importe de ingresos en la moneda de libro mayor de la empresa.
Tenga en cuenta lo que sucede en los siguientes casos:
Puede sustituir manualmente el tipo de conversión utilizado para generar las cuotas de ingresos originales editando el programa de reconocimiento de ingresos. La cotización que establezca sustituirá a todas las cotizaciones de factura, aunque facture antes de reconocer los ingresos. |
Fecha efectiva de contrato | Workday utiliza la fecha efectiva del contrato para determinar el tipo de conversión de moneda extranjera. |
Tipos de conversión de factura | Workday solo admite tipos de conversión de moneda en facturas en los programas y la contabilidad de reconocimiento de ingresos en moneda extranjera creados antes del 10 de septiembre de 2022. Si genera facturas antes de reconocer ingresos en el mismo periodo, Workday utiliza el tipo de conversión de la factura para determinar el tipo de conversión de moneda extranjera. |
Fecha de la cuota de reconocimiento de ingresos | Workday utiliza la fecha de cuota para determinar el tipo de conversión de moneda extranjera. Cuando no hay ninguna cotización para la fecha de cuota, Workday utiliza la cotización de la fecha más reciente cuando se generan las cuotas y la contabilidad de reconocimiento de ingresos. Una vez generada la contabilidad de reconocimiento de ingresos, las cotizaciones de las líneas de cuota de reconocimiento de ingresos coincidirán con las de las líneas de asiento de operaciones. |
Cotización de sustitución de programa | Workday utiliza la cotización de sustitución de programa que especifique para determinar el tipo de conversión de moneda extranjera. |
Ajustes de moneda
Si hay desviaciones entre los importes de ingresos facturados y reconocidos en la moneda de libro mayor, puede crear ajustes mediante las siguientes tareas para conciliar la desviación:
- Creación de cuota de ajuste de moneda de libro mayor: cree ajustes al final del periodo del contrato de cliente.
- Creación de asiento de ajuste de moneda extranjera de contrato de cliente: cree ajustes a final del mes o en cualquier momento durante el periodo del contrato de cliente.
Ejemplo: al final del plazo del contrato de cliente, la suma del importe facturado en la moneda de libro mayor y el importe de ingresos reconocidos para la línea de contrato de cliente muestra una diferencia de 11,30 USD en su contabilidad. Para crear una cuota de ajuste de moneda, seleccione en el menú de acciones relacionadas del programa de reconocimiento de ingresos aprobado con moneda extranjera.