Concepto: conversión de moneda

Workday convierte los importes mediante los métodos de conversión de cuentas que se especifican para cada cuenta de libro mayor en un conjunto de reglas de conversión de cuentas. Debe configurar los métodos de conversión de cuentas y los conjuntos de reglas de conversión de cuentas para poder utilizar las conversiones en los informes financieros.

También debe tener saldos iniciales convertidos en todas las monedas sobre las que desea generar informes. Puede crearlos a final de ejercicio arrastrando los saldos iniciales convertidos. Al arrastrar, asegúrese de seleccionar todas las monedas sobre las que desea generar informes.

Puede especificar una cuenta de libro mayor para usarla en los ajustes de conversión acumulativos (CTA) en las reglas de contabilización en cuenta para las ganancias y pérdidas de conversión. Workday también proporciona reglas de contabilización independientes para las ganancias y pérdidas realizadas y no realizadas que aparecen en la cuenta de resultados.

Puede especificar una moneda de conversión y un conjunto de reglas de conversión de cuenta al ejecutar:

Estados financieros y estados financieros consolidados
Balance de comprobación y balance de comprobación consolidado
Resúmenes de plan consolidado y detalles de plan

Puede ejecutar estos informes en cualquier moneda en la que tenga tipos de cambio para la conversión.

Cuando selecciona una moneda de conversión diferente a la moneda de la empresa, Workday convierte los importes de la moneda de la empresa a la moneda de conversión en función del conjunto de reglas de conversión de cuenta que seleccione. Puede utilizar el conjunto de reglas de conversión por defecto o cualquier otro conjunto de reglas. Cuando selecciona una moneda de conversión que es la misma que la moneda de la empresa, Workday no convierte los importes.

Workday convierte cada línea de asiento en función del método de conversión de cuenta asignado a la cuenta de libro mayor en esa línea de asiento. Workday calcula si el impacto neto es una ganancia o una pérdida por conversión en función del valor total de los activos, pasivos y patrimonio neto convertidos. A continuación, Workday registra una línea de CTA en la cuenta de libro mayor de ganancias o pérdidas por conversión definida en el conjunto de reglas de contabilización en cuenta para la empresa. Workday genera líneas de CTA para cada combinación exclusiva de:

Empresa
Código de libro
Periodo
Worktag de cuadre contable (cuando corresponda)

Nota: dado que los saldos iniciales tienen su propio periodo, Workday genera una línea de CTA adicional para el 1 de enero solo para los saldos iniciales, así como la línea de CTA para otras transacciones para el 31 de enero.

Cuando las cuentas de libro mayor tienen transacciones en otras monedas, Workday convierte el importe registrado en la moneda de empresa, no en la moneda de transacción. Para revaluar asientos registrados en monedas distintas de la moneda de empresa, acceda a la tarea

Ejecución de revaluación

. Esta tarea revalúa los importes de la moneda de transacción a la moneda de libro mayor en función de las reglas que defina. Se trata de entradas contabilizadas.

Cuando ejecuta un informe financiero, Workday convierte los importes revaluados de su nuevo importe de moneda de libro mayor, pero no almacena esos importes convertidos para usarlos en el futuro. En su lugar, Workday vuelve a calcular los importes convertidos cada vez que ejecuta un informe.

Workday utiliza la cotización del mes siguiente al revertir asientos.

Ejemplo: se contabiliza una acumulación de compra a finales de abril por un gasto de 100 USD, que se traduce en 130 CAD. La acumulación se produce porque la factura de proveedor ha llegado demasiado tarde para el límite de cuentas por pagar del último día natural del mes. Recibe la factura el 3 de mayo y se contabiliza el mismo día. Dado que la cotización media para mayo es 1,32 (USD a CAD), la reversión de asiento resultante es 132 CAD y la factura introducida el 3 de mayo también se convierte en 132 CAD. Esto es correcto, ya que no debería haber ninguna diferencia de conversión en la línea de gastos de la cuenta de resultados debido a una diferencia temporal menor que resulta de la recepción y la introducción tardías de la factura.

Puede acceder a los campos de informe de los importes convertidos en los siguientes orígenes de datos de informe:

Líneas de asiento
Líneas de asiento para información financiera